差旅费报销管理制度讨论稿..docVIP

差旅费报销管理制度 办理程序 出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所用资金，经部门负责人（苏庆朝）签署批准后方可出差。 出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报。 审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 出差回公司后将本次工作重点形成工作总结上交部门负责人（苏庆朝）及办公室主任各一份。便于工作进展的监督执行。 出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按３０元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每日３０元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人质任。 出差时借款，本着“前账不清，后账不借”的原则，延误工作质任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成财务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。 地区／人员　　　　　 省辖市　　　 县级市及以下 　 　　　　住宿 生活　　 　　住宿　　　生活 总经理 实报实销 经理 120 50 90 50 主管 100 40 80 40 其余人员 80 40 70 40 交通工具标准 工具/人员 飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车 总经理 头等舱 软卧软座 二等舱 实报 实报 动车高铁 经 理 预申请（经济舱）硬卧硬座 三等舱 可乘 实报 动车高铁（二等座） 主 管 ------- 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请 动车（二等座） 其余人员 ------- 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请 报销办法 （一）、住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒体采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个标准支出，副总以上人员出差，可单独住宿。 （二）、伙食补助费报销办法 中午12时前离开本市安全天补助，中午12时后离开本市按半天补助，中午12时前抵达本市按半天补助，中午12时后返抵本市安全天补助。 （三）交通费报销方法 旅途中应先购买火车票在无票时再购买汽车票。 1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外 （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3）收、发货物笨重，搬运困难或时间