建筑工地财务管理制度..docVIP

项目部财务管理制度  为了加强、规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本控制，发挥财务在项目部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和公司《财务管理制度》的规定，结合项目部的实际情况，制定本财务管理办法。 一、项目部财务职责 1、按照国家会计制度、结合公司财务管理制度的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚，按期按时报帐，登记会计账簿。 2、审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报公司有关领导。 3、收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 4、与仓库采购部保持紧密联系，协助搞好管理，严把成本控制关。 5、每月编制资金、费用使用情况表，上报公司总会计出具合并报表。6、完成领导交给的其他任务。 二、借款制度 1、日常费用到财务部领取“借款单”，填写好资金性质(或现金)、部门、借款事由，所借金额，留存据前次借支出差返回时间超过天无故未报销者，不得再借款借款销时应以“借款单”为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经批准，否则财务人员有权拒绝销所有借款均遵循前不清后不借的原则。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款财务部有权从工资中扣回。 审批流程：→项目部（主管）审核签字→。对于不能取得的情况，需由对方出具收款证明。 2、报销时，经办人员一定要把取得的原始凭证，包括发票、收据或相关单据归纳整理好。采购物品的报销涉及到送货单、入库单还要把送货单、入库单一同作为附件粘贴在背后做为附件。报销时要将原始票据分类、分次、分页整齐、清晰、折叠粘贴在“报销单据粘贴单”上。由经手人在发票上面签字并简述事由填写应注意:严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；报销金额需提前通知财务部以便备款。购回后，由技术部门检验质量后入库，由保管员清点数量并名称、规格、单价、 数量、金额、日期，并由、保管员、采购员分别签字。入库后，根据入库单准确、及时的登记。财务与仓库要定期盘点，以达到帐实相符的要求。采购员拿着附有的到经理处签字，然后到财务部报帐。领用时，领料首先填写领料申请单，申请单应明名称、规格、型号、数量、经手人由项目审批持签字申请到实际发生的材料用量不得超过预算用量，如有超过现象应查明原因。、以出勤日计算每月应发工资? 3、每月2日前由统一上报人员考勤、人员岗位及相应社保异动表、奖罚等情况到财务部按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度，根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资，统一制工资表，执行公司有关制度、规定工资单经财务经理、、总经理签字方可发放工资报酬实行保密管理，任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之 需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构；任何员工不允许以任何方式询问、议论他人的薪资报酬，并不得向他人泄露自己的薪资报酬。凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理。 第 2 页 共 3 页