公司创业板非公开发行股票申请文件反馈意见的回复 - 天源迪科.pdf

关于 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 创业板非公开发行股票申请文件 反馈意见的回复 保荐人（主承销商） 深圳市 福田区 益田路 江苏大厦38 －45 楼 2016 年2 月 天源迪科创业板非公开发行股票申请文件 关于反馈意见之回复 中国证券监督管理委员会： 贵会《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（153381 号）（以下 简称“反馈意见”）已于20 15 年12 月30 日收悉。 深圳天源迪科信息技术股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”）、 招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐机构”）会同立信会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”、“立信”）、北京市竞 天公诚律师事务所（以下简称“发行人律师”、“竞天公诚”）等中介机构，对 贵会审核意见中提出的问题进行了认真研究，并对有关问题进行了说明、论证分 析和补充披露。 发行预案等申请文件中的相关内容已根据本次反馈意见回复进行相应的更 新及补充。 现就贵会反馈意见中提出的问题详细回复如下。 如无特别说明，本回复中的简称或名词的释义与发行预案、发行保荐书中的 相同。 本回复的字体： 反馈意见所列问题 黑体 对问题的答复 宋体 申报文件的修改 楷体、加粗 1 天源迪科创业板非公开发行股票申请文件 关于反馈意见之回复 目 录 第一部分：重点问题 3 问题1：申请人本次募集资金将投入大数据洞察分析平台、企业移动商业智慧服务平台、产 业“BOSS+”云平台三个项目。请申请人：（1）补充说明上述三个项目的盈利模式；（2 ）具 体说明三个项目的经济效益测算过程及测算依据，说明相关测算是否谨慎合理；（3 ）本次 募投项目在生产经营中能否与原有业务进行有效区分并做到独立核算。请保荐机构发表核 查意见。3 问题2 ：根据申请材料，申请人本次拟使用募集资金10,000 万元用于补充流动资金。①请 申请人根据报告期营业收入增长情况，经营性应收（应收账款、预付账款及应收票据）、应 付（应付账款、预收账款及应付票据）及存货科目对流动资金的占用情况，说明本次补充 流动资金的测算过程。请结合目前的资产负债率水平及银行授信情况，说明通过股权融资 补充流动资金的考虑及经济性。②请申请人说明，自本次非公开发行相关董事会决议日前 六个月起至今，除本次募集资金投资项目以外，公司实施或拟实施的重大投资或资产购买 的交易内容、交易金额、资金来源、交易完成情况或计划完成时间。同时，请申请人说明 有无未来三个月进行重大投资或资产购买的计划。请申请人结合上述情况说明公司是否存 在变相通过本次募集资金补充流动资金以实施重大投资或资产购买的情形。上述重大投资 或资产购买的范围，参照证监会《上市公司信息披露管理办法》、证券交易所《股票上市规 则》的有关规定。③请保荐机构对上述事项进行核查。并就申请人是否存在变相通过本次 募集资金补充流动资金以实施重大投资或资产购买的情形发表意见。④请保荐机构请结合 上述事项的核查过程及结论，说明本次补流及偿贷金额是否与现有资产、业务规模相匹配， 募集资金用途信息披露是否充分合规，本次发行是否满足《创业板上市公司证券发行管理 暂行办法》第十条、第十一条有关规定，是否可能损害上市公司及中小股东的利益。 18 问题3 ：结合报告期内公司业绩下降的情况，请申请人：（1）分析影响公司经营业绩下滑的 主要因素；（