物资保管制度..docVIP

物资管理规定 1.目的本程序规定了企业仓库保管方面的具体要求，旨在规范企业存货管理工作，提高存货周转水平并防范仓库保管过程中的各种风险。2.政策和规定2.1.1仓库设置保管2.1.1.1企业设置库存商品、原辅料、备件仓库，由专人进行管理，仓库管理人员负责各类物品的收入、发出和保管工作，不得兼办采购工作。2.1.1.2仓库管理人员对保管物品必须认真清点、验收、登记造册，做到账、物、据相符。 2.1.1.3仓库库管员应当对库存物资按品种分类合理有效使用仓库面积。物品摆放要建立位置图、标和物料，写明日期、品种规格、数量，按入库出库数量及时更改物料，并填写人。要严格遵守仓库保管纪律，仓库内的物品应做到隔地、隔墙，互不相靠，物品应定期检查, 做好防火、防盗、防雨、防潮、防锈、防霉、防鼠、防虫各种防患工作，确保物资的安全保管。2.1.2货物验收入库程序2.1.2.1原辅料、备件等入库 仓库管理人员对外购的原辅料、备件等应做好验收工作，按照合同和发票上载明的规格、数量、质量、外包装、保质期限等要求与实物进行核对，开具“入库单”。 对于无质检单位批次符单据全不合格不得入库。“”应载明收入物品的名称、规格、型号、产地、供应商、数量等内容，经仓库管理员、入库人、送货方等签字方为有效。入库单一式五联，第一联存根备查，第二联结算联报采购（附发票、核对办理结算手续），第三联记账联报财务，第四联统计联，第五联保管留存。 外购物品如货到但发票未到，也应按上述要求办理入库手续，若超过结账日或该物品已发出发票仍未收到时，由财务部根据合同或协议估价入账，待正式发票收到后，再进行调整。 2.1.2.2产成品入库： 产品下线验收入库即办理入库手续，由保管员开具入库单，入库单一式五联，第一联存根备查，第二联报生产部，第三联报财务，第四联统计联，第五联保管留存。“入库单”应载明品类名称、批号、规格、数量等2.1.3货物发货程序2.1.3.1原辅料原辅料一经出库须办理出库手续，如为生产领用应由生产部指定专人开具领料单。领料单一式四联，第一联存根备查，第二联记账联报财务，第三联仓库保管留存，第四联统计用； 如为退回厂家应开具红字入库单，联次依照入库单手续； 如为质检抽样，应由质检开具质检抽样单，抽样单一式四联，第一联存根备查，第二联记账联报财务，第三联保管留存，第四联质检留存。 “领料单”应注明物品名称、规格、型号、领用单位、具体时间、用途。领料单由车间领料人、负责人、保管员签字，材料退回库房由领料人、负责人及保管员签字，若因质量问题退库须增加质检员签字。 车间应定期核对原辅材料库存，月末办理假退库使库存为零。由领料人、负责人、保管员签字。 2.1.3.2产成品出库： 仓库管理人员应凭物流部下发的出库通知填制“出库单”按先入先出原则办理出库，注明物品名称、规格、型号、用户名称和合同编号等内容，办理发货手续；“出库单”一式五联第一联存根备查，第二联报财务，第四联保管留存，第三、五联交司机，第三联客户确认签字用于结算，第五联客户留存； 如为赠品出库（销售部门随产品配赠的赠品）、市场反映补货等 ，则在产品出库单备注中填写并单独填列； 如产品不合格及其他原因需退回车间，应由保管员开具红字入库手续，经质检签字确认车间验收后方可退回或就地销毁（需对应冲减产量），联次分配同入库单， 如为质检抽样，应由质检开具抽样单，具体参见原辅料； 如为招待用，由综合科统一开调拨单，需总经理签字，一式四联，第一联存根备查，第二联报财务，第三联保管留存，第四联综合科留存。 库损及其他情况，定额内库损，由生产部负责开具一式五联产品出库单，经质检签字确认后方可处理，并由生产部负责人签字，超定额库损需增报财务部及总经理后，方可办理处理手续。 仓库保管月底对各类出库形式归类编制分类汇总表附相应出库单报财务部。 2.1.3.3备件、低耗品出库 备件、低耗品出库由仓库保管员填写出库单，出库单中应载明品名、规格型号、数量、金额、领用部门、用途等事项。领用人、维修主管签字确认，存根联留存备查，记账联报财务，仓库联由库管员留存，统计联由统计留存。 2.1.4其他低耗品 对于办公用品、劳保用品、化学药品、化学器皿等消耗性杂品，原则上不备库存。以上物品申购须先办理申购单，填写申购单时必须将办公用品、劳保用品、化学药品、化学器皿分开填写，不得混填在一张申购单上，便于采购与报销。采购依申购单进行采购，购回办理入库手续，然后按照申购单发给申购部门，并办理出库手续，发票后附申购单、入库单记账联及出库单记账联报财务挂帐。 2.1.5账务管理 2.1.5.1仓库应设立库存物品明细账，对存货按不同名称、规格、型号等进行记录，及时登记收入和发出的数量，结算账面库存，并经常与实物核对。 2.1.5.2库内物资要做到先进先出的原