总账功能培训教材.ppt

课程安排 课程简介 第一单元：帐套 第二单元：日记帐 第三单元：预算 第四单元：报表和分析工具 第五单元：外币和多币种会计 第六单元：多公司会计与合并 主要功能和特点 Oracle 总帐管理系统是一个综合的财务管理解决方案，它简化了下面这些任务的执行： 财务控制 数据收集 信息访问 财务报表和分析 使用 Oracle 总帐管理系统：概览 与子分类帐的集成 与子分类帐的集成 与子分类帐的集成 使用开放接口 可使用已发布的开放接口与外部系统进行集成。 可撰写导入程序从外部系统或以前的会计系统中导入数据。 可在导入过程中进行完整的帐户验证处理。 与子分类帐共享信息 Oracle 子分类帐可以共享： Oracle 总帐管理系统帐套，该帐套由日历、币种和科目表组成 Oracle 总帐管理系统汇率，包括折换率类型、每日汇率、期间汇率和历史汇率 Oracle 总帐管理系统的日记帐分录来源和类别，用于记录事务处理的来源和目的信息 第一单元简介 完成创建一本帐套所必需的三项任务。 科目表结构 您需要使用 Oracle 总帐管理系统来： 定义用于日记帐分录和预算的帐户组合 定义用于报表和分析的帐户分层结构 会计日历 您需要创建一个日历来定义会计年度和它所包含的期间。 多币种支持 可启用多币种以输入多币种事务处理。 创建科目表 弹性帐户分层结构 可使用 Oracle 总帐管理系统创建多种不同的弹性父子帐户分层结构，以适应不同的组织需求。 分配父值和子值 定义父/子关系以便于生成报表和进行分析。 科目表结构 定义弹性科目表结构： 创建多达 30 个段，每段最多可有 25 个字符。 定义各字段名称及其出现顺序。 在每个字段后附加一个有效值的列表。 创建会计弹性域 创建弹性域需要五个步骤。 1. 定义值集。 2. 定义会计科目弹性结构。 3. 定义有效段值。 4. 根据需要创建帐户组合。 5. 定义安全性规则。 创建帐套 概述 多公司的多帐套 每个公司可包含多个帐套。 每个帐套可包含多个公司和/或部门。 定义会计日历 创建日历以定义会计年度及其包含的期间。 每次设置一个年度，并指定会计期类型。 定义的日历应比开始在其中输入事务处理的期间早至少一个期间。 根据需要定义多个日历，并为每个帐套指定不同的日历。 链接帐套与责任 使用 Oracle 系统管理员身份将帐套链接到总帐责任。 在开始 Oracle 总帐管理系统会话时，选择一个责任，以在同该责任相关联的帐套中输入和检索会计信息。 第二单元简介 日记帐分录类型 日记帐创建方法 日记帐组件 日记帐信息存储在三种 Oracle 总帐管理系统表中。 会计日历 在输入日记帐分录之前，首先必须维护日历流。每个会计期都有下列五种状态之一。 导入日记帐分录 创建基本日记帐分录 将日记帐组合成批 可以把具有共同属性的日记帐分录组织成批。共同属性组合的实例有： 日记帐类型 日记帐日期 日记帐准备器 人工日记帐 人工日记帐分录是您直接输入 Oracle 总帐管理系统的日记帐分录。人工日记帐分录有下列内容： 本位币分录 外币分录 统计分录 公司间分录 冲销日记帐分录 可以使用冲销日记帐分录来冲销增值、估计、错误，或临时调整和重新分类。 人工输入 日记帐组件： 过帐日记帐 通过对日记帐进行过帐以更新余额。 复核和更正余额 日记帐明细细查 执行帐户查询，并细查至明细余额窗口。复核从 Oracle 应付款管理系统或 Oracle 应收款管理系统中导入的日记帐明细信息。 创建经常性日记帐和日记帐公式 经常性日记帐：概述 右三种主要的经常性日记帐类型。 基本 标准 公式 成批分配：概述 成批分配：单一日记帐分录格式，在一组成本中心、部门、分支机构等之间分配收入和费用。 执行日记帐导入 导入日记帐分录：概述 导入日记帐分录 说明性弹性域是您所在的组织可以扩展以获取额外信息的域，Oracle 总帐管理系统不会跟踪这些信息。可以同日记帐信息一起导入行级说明性弹性域。在导入说明性弹性域时，应考虑下列因素： 验证 表填写 汇总日记帐 使用日记帐向导 概述 日记帐向导能让您： 创建日记帐分录 自定义日记帐工作单 使用 Excel 电子表格功能 保存日记帐工作单 将日记帐加载到 Oracle 总帐管理系统中 生成日记帐工作单 生成日记帐工作单，在其中包括具体实施 Oracle 总帐管理系统时所需的全部日记帐分录信息字段。 日记帐数目 可以使用日记帐工作单输入日记帐分录或日记帐批。在利用撊占钦氏虻紨创建日记帐工作单之前，必须先指定要输入的日记帐分录的数目。 向Oracle 总帐管理系统加载日记帐分录 在日记帐工作单中创建了日记帐分录后，您必须将这些分录加载到 Oracle 总帐管理系统中以供过帐之用。 审批日记帐分录 概述