国内信用证培训-刘文峰.pptVIP

;国内信用证产品公司业务部2010年11月;;一、发展现状;近三年，建行国内信用证结算业务保持了较高的增长速度，截至9月30日，全国建行实现国内信用证结算业务收入10549.56万元，较2009年末多增7515.56万元，较2008年末多增9617.21万元。 截至9月30日，山东省分行实现国内信用证结算业务收入1240万元，系统内排名第二，较2009年末多增1028 万元，较2008年末多增1215.1万元，发展势头良好。 从同业看，上半年山东省分行实现国内信用证结算业务收入1240万元，仅为中行53%，存在一定差距。提高对国内信用证业务的认识，加快国内信用证业务发展已迫在眉睫。;二、产品介绍;1.国内信用证;定义： 国内信用证是开证行依照申请人的申请开出的，凭符合国内信用证条款单据支付的书面承诺，是人民银行为适应国内贸易活动的需要，于1997年正式推出，用于国内企业之间商品交易的又一项支付结算工具 国内信用证通过对货物交易中有效单据的要求从而实现对交易中货物流转时间、地点以及货物质量等主要交易要素进行把握，减少履约风险；同时，开证行承担第一性付款责任，变商业信用为银行信用，减少企业的支付风险。 ;国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。 以中文办理，以人民币计价。 适用于国内国内企业之间商品交易。 信用证只限于转账结算，不得支取现金。 在信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物及劳务。 ;2.主要融资方式;3.办理流程;流程图示;4.信用证的开立;开证行业务部门处理事项 （一）受理开证申请人的开证申请，对申请人的条件、贸易背景和资信状况进行调查评价，形成信贷调查报告。 （二）对开证申请书与买卖合同进行审查，内容主要包括： 1．申请书所列合同号与买卖合同号一致，受益人为买卖合同的卖方。 2．申请书金额不大于买卖合同未履行部分的交易金额。同一合同项下分次开立多笔信用证的，每次开证时应在合同正本上注明开证金额，累计开证金额不得超过合同未履行部分的交易金额。 3．开证申请人和受益人全称、开户行、账号、详细地址、联系方式及邮政编码。 4．货运单据与运输方式相适应，必须注明货物装运地和目的地的具体地点，写明货物最迟装运日期。未规定货物最迟装运日期的，信用证有效日期为货物最迟装运日期。申请书上应注明货物的分批装运和转运，未作规定的，视为允许货物分批装运和转运。 5．申请书与买卖合同中货物描述应相符，包括货物名称、数量、价格等，其描述应简练、明确。 6．单据条款必须注明据以付款的单据，至少包括发票、运输单据或货物收据。 （三）审查无误后按信贷业务审批授权权限报有权部门审批。审批通过的，办理相关担保手续，及时将有关资料交会计结算部门。 审查或申报未获批准的，应及时通知开证申请人，并做好解释工作。;5.信用证的修改;开证行业务部门业务处理： （一）修改信用证受益人名称的，要对申请人提供的相关证明材料进行审核。 （二）修改信用证开证金额的，如为增额修改，必须要求开证申请人追加落实付款担保，并经审批部门同意。 ;6.申请议付应提交的材料及业务部门处理事项;7.授信管理;客户申请开立国内信用证时，开证行应按照申请人信用等级收取开证金额一定比例的保证金 （一）微小企业：按开证金额的100%交存保证金。 （二）小企业客户： 1．aaa、aa+、aa、aa-级客户按不低于开证金额的10%交存保证金。 2．a+、a级客户按不低于开证金额的30%交存保证金。 3．a-级客户按不低于开证金额的60%交存保证金。 4．b级(含)以下客户按开证金额的100%交存保证金。 （三）其他客户： 1．AAA、AA级总行级重点客户可免交保证金。 2．AA级非总行级重点客户按不低于开证金额的10%交存保证金。 3．A级客户按不低于开证金额的20%交存保证金。 4．BBB级客户按不低于开证金额的50％交存保证金。 5．BB级（含）以下客户及未评级客户按开证金额的100%交存保证金。; 申请办理信用证开证业务时，AAA、AA级总行级重点客户可免于提供担保；其他客户对开证金额保证金以外部分,还需提供我行认可的质押、抵押或第三方保证等担保。信用证如有溢装条款，付款担保须按溢装上限掌握。 对经常办理信用证业务的申请人，可根据需要核定其在一定期限内的最高开证限额，并办理最高额担保。在限额内办理信用证开证可不再逐笔办理担保，保证金可按规定比例一次性收取，也可逐笔收取。 信用证业务纳入客户授信额度管理。 （一）开证业务使用开证申请人的授信额度。 （二）议付业务在单据相符的情况下，不使用申请人的授信额度，开证行为建设银行合作银行的使用开证行金融机构额度，开证行为建设银行合作银行且开证行无金融机构