支付工具及特点网上支付与结算第四章.ppt

第4章 支付工具 4.1、支付工具类型分类 按物理表现形式分： 支票 纸基贷记凭证 ATM卡POS卡等 载体不同，物理表现形式也不同 4.1、支付工具类型分类 按应用特点分按支付指令发起的对方是哪一方 借记支付工具 贷记支付工具 其他支付工具 按应用范围分 同城 异地 4.2我国的支付工具 票据： 汇票 本票 支票 银行卡： 借记卡 贷记卡 储值卡 电子支付工具 卡基支付 网上支付 移动支付 其他支付工具 现金 汇兑 托收承付 委托收款 定期借记 定期贷记 4.2.1票据支付工具 票据： 票据的四个特征： 1要式性。2无因性。3文义性。4独立性。 指出票人约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可流通转让的有价证券。 一. 汇票 汇票（Bill of Exchange/Postal Order/Draft）是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。 汇票按出票人的不同──银行汇票、商业汇票 （1）. 银行汇票 银行汇票是汇款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发的，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。 适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易。 （1）. 银行汇票 银行汇票特点： （1）适用范围广。 （2）票随人到，钱货两清。 （3）信用度高，安全可靠。 （4）适用灵活，适应性强。 （5）结算准确，余款自动退回。 银行汇票结算的具体程序： （2）商业汇票 商业汇票是企事业单位等签发的，委托付款人在付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的一种汇票。 商业汇票一般有三个当事人，即出票人（企事业单位），付款人和收款人。 按照承兑人的不同，分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。 银行承兑出票人是企事业单位，付款人是银行，收款人销货方 商业承兑汇票票样 出票人企事业单位，付款人企事业单位，收款人销货方 （2）商业汇票 适用于企事业单位先发货后付款或双方约定延期付款的商品交易。 所以，购货单位在资金暂时不足的情况下，可以凭借承兑的汇票购买商品。 （3）商业汇票的特点 与银行汇票相比，商业汇票特点： （1）使用范围窄 （2）使用对象少。 二、本票 本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 银行本票的结算程序 二、本票 三、支票 支票（Cheque，Check）是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 支票的基本当事人有三个：出票人、付款人和收款人。 支票的种类 现金支票：只标有金额及日期。 转账支票：只能用于转账结算，不能用于提取现金。 记名支票：除取款人之外，任何人都不能 取出钱 划线支票：不能提取现金。 银行同意支票：不用担心空头支票 三、支票 三、支票 汇票、本票、支票的区别 4.2.2银行卡 卡基支付工具包括：借记卡 贷记卡 储值卡 1.借记卡 借记卡，是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具，不能透支。 4.2.2银行借记卡功能 （1）存取现金。 （2）转账汇款。 （3）刷卡消费。 （4）代收代付。 （5）资产管理 。 （6）其他，于金融服务之外 2贷记卡 贷记卡是指由银行或信用卡公司向资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证，持卡人可在指定的特约商务购物或获得服务。 按照授信程度的不同，贷记卡可分为真正意义上的贷记卡和准贷记卡 。 3储值卡 储值卡是非金融机构发行的具有电子钱包性质的多用途卡种，不记名，不挂失，用于小额支付系统。 储值卡主要有2种 代表消费者价值符号的卡(eg:公交卡) 一定区域内代表货币价值的卡（eg:校园卡） 储值卡分类 按发行机构的不同，分为以下几种： 电信行业：如移动、联通手机卡 银行：如银联与交行发行的太平洋卡 商家：如世纪联华卡 第三方发卡机构：如通策卡 其他 4.2.3电子支付工具 电子支付工具从其基本形态上看是电子数据，它以金融电子化网络为基础，通过