利率市场化条件下商业银行信贷风险管理工作探究.doc

利率市场化条件下商业银行信贷风险管理工作探究摘要:随着中国加入WTO和2006年外资银行的全面进入,我国商业银行正面临着巨大的挑战。就我国商业银行自身而言,在信贷期限结构、利率杠杆作用、利率风险控制、信贷业务种类、银行人员素质等方面存在各种各样的问题。要提高我国商业银行的竞争力和抗风险能力。顺应商业银行发展的要求,必须从信贷过程风险控制、利率市场化改革、利率风险管理、信贷业务拓展、人员激励与约束等方面着手,加强对商业银行信贷风险的管理。 关键词:信贷风险;利率风险;风险管理 中图分类号:F832.2　文献标识码:A　文章编号:1009-8631(2010)01-0041-02 目前,中国商业银行信贷资产风险高是金融领域面临的突出问题,银行业经营风险因而增大,为金融危机的发生留下隐患,影响中国经济的长期稳定。因此认真搞清信贷风险管理现状,解决中国商业银行信贷风险高的问题,对于保证中国金融体系稳健高效运行,提高中国商业银行竞争力,实现经济的可持续发展,具有十分重要的理论和现实意义。 一、商业银行信贷风险概述 (一)信贷风险内涵 信贷风险是指银行贷款损益的不确定性,是由于各种因素发生变化而对商业银行信贷资产带来负面影响,导致银行信贷资产或收益发生损失并最终引起信贷资产价值甚至银行整体价值下降的可能性。它是商业银行面临的最主要的风险。我国是一个发展中国家,正处于经济体制转轨的关键时期,担负着“转型与发展”的双重使命。在这种背景下,新旧体制的交错使我国的宏观管理出现了真空地带,银行信贷风险防范能力相对薄弱,伴随银行业自身的高速发展,信贷风险不断积累扩大。当前我国银行业的风险因素大量存在,尤其是国有商业银行多年积累的大量的不良信贷资产,直接威胁着我国银行体系的安全、稳健运行,银行信贷状况堪忧。 (二)信贷风险种类 1.决策风险 目前,我国国有商业银行巨额不良贷款,尽管形成的原因是多方面的,但主要责任还在于银行在信贷投放时的决策不当。主要表现在: (1)贷前风险度量技术主要以经验判断为基础。当前,我国各商业银行的贷前风险度量技术主要是专家法和信用评级方法。专家法的决策基础是专家的专业知识结构,同时专家法在实施过程中程序繁杂、信息传递环节多,容易造成信息失真。信用评级法为风险评估提供了统一的标准,但仍然存在著指标选择缺乏理论基础,风险测量主观因素过多等问题。 (2)贷款质量评估体系不健全,准确性不高。一方面,我国的贷款五级分类系统仍处于完善阶段,仍然需要贷款四级评估结果作为技术支撑。另一方面,贷款五级分类的主观因素较多,在我国商业银行内部激励机制不健全的情况下,难以达到对贷款风险进行准确分类的效果。 (3)风险信息匮乏、信息口径不统一,造成了风险管理信息系统的分割和孤立。一方面,商业银行贷前风险测量和贷后风险评估之间缺乏对应关系;另一方面,各商业银行缺乏统一的信贷决策信息支持系统,宏观经济信息和行业信息匮乏。 (4)是人为因素造成。近年来,银行大都制定了“贷前调查、贷中审查、贷后检查”的三查制度,而实际执行中,这些制度却形同虚设。有的贷前调查走马观花,项目评估失真,调查报告敷衍了事:有的不了解企业经营状况,不讲还款来源和还款能力,甚至连贷款企业地址和调查报告都没有;贷时审查不严格,权力过分集中,集体审批往往只是一句空话,贷后检查又不得力,重贷轻管思想严重:信贷人员素质低及贷款决策失误引起信贷风险。 2.政策风险 由于体制方面的原因,使政府和银行的管理者在观念上习惯于把银行看作是政府的银行、国家的银行,从而导致政府对银行行政干预多;银行管理者对信贷资产缺乏经营意识和效益意识。工作中,政府处于自身考虑,常常命令银行发放一些“救助贷款”、“开发贷款”、 “稳定贷款”、 “税收贷款”。同时,银行受政府的干预和控制,向一些建设项目和企业被动贷款,这些贷款往往形成风险。 3.社会风险 主要表现在两个方面:一是社会信用观念淡薄。企业或个人往往把银行信贷资产理解为国家的钱,贷后缺乏还钱意识。二是法制不健全。由于信用危机的加剧,银行信贷管理基本上建立了担保抵押制度。现行企业破产的债务清偿顺序为职工工资、税款、银行贷款,在一般情况下,企业破产、财产处理后银行受偿率很低,甚至连贷款本金都无法收回,使银行贷款得不到应有的保护。 二、商业银行信贷风险管理的现状及问题分析 (一)存货期限结构比例不协调 三项贷款居高不下,是中国银行业经久不衰的话题。于是在当前的商业银行研究的新问题应该是如何协调存贷期限结构比例,以减少坏账带来的压力。因为一旦坏账发生,银行将无力满足短期提款人的提款要求,可能引发银行挤兑现象。这种中长期存款组成的高息负债业务