沈机集团昆明机床股份有限公司2015年中期报告补充公告.PDFVIP

证券代码：A 600806 /H300 证券简称：昆明机床 编号：临2015-070 沈机集团昆明机床股份有限公司 2015 年中期报告补充公告 (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2015 年中期报告公布后，公司于近日收到上海证券交易所 （简称“上交所”） 《关于对沈机集团昆明机床股份有限公司2015 年半年报的事后审核意见函》（上 证公函【2015】1650 号）。现根据要求就相关内容进行补充说明： 一、 关于2015 年度预算调整事项 公司2015 年预算编制完成于2015 年年初，编制依据结合了2014 年结转合同 和预计2015 年新增合同情况，预计营业收入13.74 亿元和利润总额 1.20 亿元。 经过2015 年上半年运行，机床行业及市场状况下行加剧，表现为需求总量明显下 降，特别是重大型和普通型产品的需求下滑程度超出了公司年初时的判断，因此 对2015 年新增合同情况判断出现了偏离。根据此情况，公司结合在手合同及目前 跟踪的合同情况，重新调整了2015 年预算，预计营业收入和归属母公司净利润分 别为10.50 亿元和953 万元。 预算调整后营业收入调减3.24 亿元，成本、费用相应调整，由于规模效应下 降固定成本摊薄空间急剧收缩，从而影响归属母公司净利润减少到 953 万元。主 要调整事项为： 1）营业收入调减，毛利额相应调减； 2）销售费用、管理费用中变动费用因收入规模减少而调减； 3）财务费用因公司融资规模扩大及融资成本上升调增； 4）资产减值损失较原预算调减； 二、公司2014 年年报披露，龙门式铣镗床、卧式加工中心业务增长显著，且 判断前述业务业绩的增长具有可持续性。但从半年报披露的订单情况来看，作为 过去多年支撑销售额最重要产品之一的落地铣镗床订单金额同比下降 53%；龙门 铣镗床的订单金额同比下降 84%。请结合行业和公司经营情况，详细分析前述产 品订单大幅下降的原因，以及公司对相关业务重大变化采取的应对措施。请核实 公司在2014 年年报中对前述相关业务发展的判断和披露是否谨慎。 首先，公司对2015 年机床市场环境趋势估计不足，市场发生的变化不断呈现 新的态势，近年来中国的重化工业高速发展阶段已经趋于结束，这对机床工具市 场产生了显著影响，尤其是对重型机床市场影响巨大。其次，国家经济发展动力 发生了结构性变化，近年来 “消费”超过“投资”，成为经济第一拉动力。投资拉 动经济的比重下降也是机床行业运行状态持续下行的直接原因。国内机床市场变 化的基本特征表现为两个方面：一方面是需求总量的明显减少，另一方面则是需 求结构的显著升级。据中国机床工具工业协会统计数据，2014 年国内机床市场消 费总额下降了 18.6%。2015 年上半年用户市场有两个变化需关注。汽车和手机市 场产销量显著下降，产销双下降，汽车和手机一直是机床行业稳定的用户市场， 今年的下滑多年未见。 市场需求总量的下降是结构性的，正如公司生产的落地式铣镗床及龙门式镗 铣床产品，传统行业对重大型数控机床的需求在逐年萎缩，小型数控机床有需求 但竞争非常激烈，且主要表现为价格竞争；另一方面，落地式铣镗床及龙门式镗 铣床生产所需周期较长，在卖方市场条件下，难以满足客户的交货期条件，导致 争抢订单比较困难。为了应对日益严峻的市场形势，公司落地式铣镗床产品重点 关注和跟踪风电行业关于机床的需求信息，龙门式镗铣床重点关注航空航天、模 具行业需求；同步做好用户工艺研究及成套解决方案编制工作；另一方面，做好 小型落地镗及小型龙门产品的技术研发和市场开拓工作。另外，由于公司机床产 品结构的独特性，与国内其他机床企业并不能完全类比，但从同样生产落地式铣 镗床及龙门式镗铣床的企业来看，情况基本一致，一方面是市场萎缩需求减少， 另一方面是有订单时就有多家厂商压价竞争，形势严峻。 基于下游行业市场需求状况变化太快，公司对中高端产品需求量快速上升； 重大型和普通产品需求急剧下滑的状况估计不足，造成2015 年上半年经营业绩与 2014 年报中的相关业务的谨慎性判断出现了偏离。 三、公司在2014 年年报和