银行信贷风险管理的Ｇ２Ｂ电子政务信息需求研究.docVIP

　　银行信贷风险管理的Ｇ２Ｂ电子政务信息需求研究 一、银行贷款风险管理面临的挑战 　　 　　控制信贷资产风险是各商业银行的重要工作之一，其目的是降低商业银行的经营风险，保证信贷业务收益最大化。按照资金流动过程，我们将银行信贷业务划分为两个阶段：贷前资金审批阶段和贷后资金跟踪阶段。贷前资金审批是指商业银行根据企业的贷款用途和还款能力对企业资信情况进行评估，决定是否放贷的过程；贷后资金跟踪阶段主要是对借款企业某阶段内对贷款资金使用的合理性及还款能力进行风险评估，我国商业银行目前主要使用的风险评估方法是五级分类风险管理法。 　　根据我国《贷款通则》和《商业银行法》，商业银行在贷前调查和贷后跟踪过程中，主要需要评估的信息报告以下六个方面：企业财务信息、企业存量贷款信用信息、企业纳税信息、生产经营信息、经营者素质信息、企业贷款担保信息等。目前，我国商业银行主要通过分析企业提交的各项材料以及现场调查作为获取企业信用信息的主要渠道。然而，由于企业贷款申请和贷后跟踪过程中往往面临大量的虚假信息和欺骗行为，导致了信贷风险管理的源头信息不具有真实性和可靠性，给信贷业务风险管理带来了许多困难。 　　通过与银行监管部门工作人员、商业银行信贷部门工作人员的访谈以及相关网站和资料的查询，发现现有银行贷款管理面临着以下挑战： 　　1．缺乏一个系统、可靠的信用调查评估系统。银行对企业经营状况、财务状况、信誉状况等方面的调查基本是通过查阅相关资料和现场观察获取的，所获取的表面现象较多，评估的主观性很大，信用分析过程化，对提供虚假信息和具有欺骗行为的借款企业不能及时发现，给银行信贷资产的安全性留下了隐患(蒋建华，2004)。 　　2．银行对贷款抵(质)押物状态了解不够清晰，一户多保、连环保、互保或抵押不足、重复抵押，擅自处理抵押物，此贷彼还等现象屡屡发生，使贷款在放款时就出现风险(刘滨燕，2002)。 　　3．内部控制机制不完善，缺乏有效制约“逆向”信贷审批的操作流程(蒋建华，2004)。“逆向”审批流程是指企业申请贷款时，不是先向信贷部门提出申请，逐级上报审批，而是托关系、找人情，直接找主管领导，再由领导指派具体经办人员进行办理，甚至帮助企业制造虚假材料，造成了必要的审批流程“走过场”，为徇私舞弊和假公济私创造了可乘之机。 　　4．不能严格实施贷后跟踪机制。目前，我国发生的银行业金融机构违法案件，很多都属于恶意串通、内外勾结作案，由于现有的贷后跟踪流程和档案不足以反映这些问题的存在，贷款实际用途与申请用途不符情况严重，尤其是在信贷人员与企业内外勾结、恶意串通的情况下，即使银行监管机构也无法从商业银行的贷后跟踪资料中发现真实的信息报告(刘明康，2006)。 　　由上可知，由于信息的不完善性，仅仅从银行内部流程来控制信贷资产风险就具有一定的局限性，本文提出了利用跨组织电子政务系统来获取相关企业信息，通过银行信息系统和电子政务系统的互动，将内部控制和外部监管结合起来，将政府提供的企业信息与银行调查信息结合起来，建立规范的贷前审批和贷后调查流程，健全信贷调查审批档案管理。 　　 　　二、银行贷款风险管理的G2B电子政务信息需求及其分布研究 　　 　　政府职能部门是拥有准确和详细的企业经济活动信息的源头部门，在电子政务建设过程中，这些信息不仅仅在政府职能部门内部使用，也越来越多地为社会公众和企业所需要(王浣尘，2005)。而长期以来，我国拥有企业经济活动信息的政府部门由于职能赋予的权力将所采集的企业信息作为保密信息垄断，受诸多规定的影响使信息不能共享，尤其是不能够向商业机构提供信息，导致了商业银行与政府职能部门之间缺乏明确的信息共享协议，信息重复采集且准确性不高，极大限制了政府信息资源的潜在价值(Aldrich，2002)。 　　银行贷款风险管理的G2B（Government to Business）电子政务需求是指：依据国家相关法律法规，借助于电子政府系统和银行贷款管理信息系统的结合，利用政府机构拥有的一切有利于信贷调查决策的信息资源，包括金融监管、工商、税务、审计、海关、出入境检疫等部门的企业经济金融活动信息，提高贷款审批信用评估的可靠度，降低贷款源头风险。 　　贷前调查和贷后跟踪的目的都是通过掌握企业申请人生产经营状况、财务状况、信誉状况、发展前景和管理中存在的问题，分析借款人的偿债能力和贷款潜在风险，为贷款决策提供准确的信息和依据，是贷款信用调查中最为基础和重要的环节。根据我国《贷款通则》和《商业银行法》，信贷部门可以通过以下方式获取企业财务信息、企业存量贷款信用信息、企业纳税信息、生产经营信息、经营者素质信息、企业贷款担保信息等六个方面的信息： 　　1．查阅信贷综合管理系统有关资料和信贷档案，了解申请人存量贷款质量和还本付息情况，