财务管理制度(鼎重胜达集团)..docVIP

天津市鼎重胜达企业集团 财务工作管理制度 第一章 总则 第一条 为了准确的核算各项成本和费用支出，配合公司集团化管理，加强内部，规范报销行为合理控制费用支出，特制定本制度。本制度的实际情况，将报销分为日常费用、工福利等第条 借款：出差出差办理借款。借款人应及借款金额超过5000元提前一天通知财务部备款。 第条 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、费、培训费、资料费等。 第条 一、相关费用报销单据除必须提供符合报销规定的发票外，按要求填写“付款申请单”，签批手续完整。 填写，、金额（大小写须完全一致，不得涂改。报销元以上需提前一天通知财务部备款。第条 差旅费　　 ） 　的补充说明： 12、原则上按照上述差旅补助标准执行，如遇特殊情况超出标准开支的，须经集团总经理批准。 3、出差时由接待单位提供餐饮、住宿及交通工具报销相关费用。 报销 　　1出差申请：拟出差人员填写出差表，详细注明出差地点、、、交通工具及预计差旅费用等，。 　　2借支差旅费：出差人员审批的出差表按借款管理规定办理。 　　3、购票: 出差人员持审批的出差，到票。 第条 及流程　一管理规定:为了合理控制费用支出,此类由集中购置统一管理,并指定专人负责。 　二报销流程　　1购置申请: 每根据需求及库存情况。 　　2：。 　　费用归集：财务部根据提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门费用。福利及相关费用福利支出包括工资、保险及各等。 保险：财务部进行相关务处理由财务部协助办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据签字确认，若有差异应查明原因并调整第十条 。 二 第十条；第条部门第条第条第条 本制度解释权归财务部。 第条 本制度经总签字后生效。 财务部 2012年9月10日 7