费用报销管理制度草案..docVIP

费用报销管理制度草案 　 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 一、借款报销的审批权限 公司员工因工出差借款或报销，先填写借款单或差旅费报销单，由各部门经理审签后，报公司财务总监审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 二、员工差旅费报销标准。 1、 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。 2. 出差地点区分为1类区，2类区，境外三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地； 一类区：除二类区以外的地区。 3、 出差住宿费报销标准：（元/人/天 最高标准）原则上以节约为目的 职务 ? ? ? ? ? 一类区 ? ? ? 二类区 ? ? ? ? 境外 一般人员 ? ? ? 100 150 另行规定 主管、工程师级 ? 120 170 另行规定 部门经理级 ? ? 150 200 另行规定 公司经理级 ? 150 200 另行规定 4、 出差补助标准 * 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。 * 长途出差补助标准：（元/人/天） 公司所有员工，一类地区补助50元/人/天，二类地区补助70元/人/天，陪同领导出差，费用不自理的情况下，每人每天补助20元 5 员工出差交通费报销标准 * 根据具体情况，在公司不派车的情况下，以火车、汽车、轮船为主要交通工具，路程超500公里的允许购卧铺票，紧急情况下乘座飞机需公司经理批准。 * 员工长途出差交通费可实报实销，原则上不得随意乘坐出租车。 * 员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外，均不得连号，无特殊情况，不得报销出租车票。 三、员工差旅费报销规定： * 住宿费在不超标的情况下实报实销。 * 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 * 交际费用由领导核定，经总经理批准方可报销。 * 员工出差返回后于7个工作日内报销，未按规定时间报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 * 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。 * 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。 四、员工探亲路费的规定： 每年春节上班后的第一个月，报一次上年的往返路费。 五 伙食标准执行 ： 按公司总人数每人每天暂定7元，由财务付给生活负责人。