江苏永葆环保科技股份有限公司防范控股股东及其关联方资金.PDFVIP

公告编号：2016-039 江苏永葆环保科技股份有限公司 防范控股股东及其关联方资金占用制度 第一章 总则 第一条 为了建立防止控股股东或实际控制人占用江苏永葆环保科技股份 有限公司（以下简称“公司”）资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占 用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规及规范性文件 及公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司与公司控股股东、实际控制人及关联方之间的资 金往来管理。公司的控股股东、实际控制人及关联方与纳入公司合并会计报表范 围的子公司之间的资金往来亦适用本制度。 第三条 本制度所称资金占用主要为非经营性资金占用。非经营性资金占用 是指控股股东及关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出、代控股 股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直接或间接拆借给控股股东及关 联方资金，为控股股东及关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和 劳务提供情况下给控股股东及关联方使用的资金。 第二章 防范控股股东及关联方占用资金的原则 第四条 公司应防止控股股东及关联方通过各种方式直接或间接占用公司的 资金和资源，公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款 等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东及关联方使用，也不得 互相代为承担成本和其他支出。 第五条 除本章第四条规定外，公司还不得以下列方式将资金直接或间接地 提供给控股股东及其他关联方使用： （一）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； （二）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 公告编号：2016-039 （三）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （四）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （五）代控股股东及其他关联方偿还债务； （六）相关监管部门认定的其他方式。 第六条 公司与控股股东及其他关联方发生的关联交易必须严格按照《全国 中小企业股份转让系统业务规则(试行)》及《公司章程》、《公司关联交易决策 制度》及有关规定进行决策和实施。公司与控股股东及其他关联方发生关联交易 时，资金审批和支付流程必须严格执行关联交易协议和资金管理有关规定，不得 形成非正常的经营性资金占用。 第七条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，并持 续建立防止控股股东非经营性资金占用的长效机制。公司财务部门应定期检查公 司本部及下属各子公司与控股股东及关联方非经营性资金往来情况，杜绝控股股 东及关联方的非经营性资金占用情况的发生。 第八条 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时， 该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东 大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 第九条 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与控股股东及关联方通过 采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项，其资金审批和支付流程，必须 严格执行关联交易协议和资金管理有关规定。 第十条 公司下属各子公司与公司控股股东及关联方开展采购、销售等经营 性关联交易事项时，必须签订有真实交易背景的经济合同。由于市场原因，致使 已签订的合同无法如期执行的，应详细说明无法履行合同的实际情况，经合同双 方协商后解除合同。如有预付款的，应予以退还。 第三章 责任和措施 第十一条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，做 好防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。 第十二条 公司董事、监事、高级管理人员及下属各子公司董事长、总经理 应按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》等规定勤勉尽职履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。