内部审核控制程序培训内容.pptVIP

《内部审核控制程序》培训内容 企业策划部 2014年7月 前 言 公司实行两级管理后，公司与（分公司）项目部职能逐渐清晰。为将公司管理与三个体系管理有效结合，系统日常检查与体系管理有机结全，避免体系文件与日常工作两张皮的现象，经过与各相关部室的沟通，于今年3月份对《内部审核控制程序》进行了修订。为了保证《内部审核控制程序》有效运行,现将其重点内容进行梳理,发给你们,以便融入到日常管理工作中。 培训内容 职责（第三条款）修订内容 条款 修订前内容 修订后内容 注解 3.1 企业策划部负责制定内部体系审核年度计划、审核计划；向管理者代表推荐审核组长和审核员。 企业策划部负责制定内部体系审核年度计划、集中审核计划；集中审核时负责向管理者代表推荐审核组长和审核员。 修订后重点突出每年外审前检查为“集中审核” 条款 修订前内容 修订后内容 注解 3.2 审核组负责制定并执行审核计划，提交审核报告，跟踪验证不合格与不符合项纠正措施的实施。 集中审核中审核组负责执行公司审核计划，并制定系统审核计划，提交审核报告，跟踪验证不合格与不符合项纠正措施的实施。 修订后系统在集中审核前要根据各组审核区域的不同制订审核计划。 3.3 ---- 和次年的1月10公司各部室将内审和系统日常检查融为一体，负责制订本系统体系运行内部审核的策划（计划的编制）、做好检查记录、发现问题填写不合格报告、跟踪验证不合格与不符合项纠正措施的实施。每季度形成检查报告, 并分别在4月10日、7月10日、9月10日日前将不合格报告和检查报告报企业策划部；联合检查时由牵头部门负责向企业策划部提交不合格报告和检查报告；企业策划部根据各系统检查报告，编制公司年度审核报告。 该条款为新添加条款，各系统要与日常检查相结合, 系统检查成为内部审核的一部分,与此同时在规定日期向企划部提交审核报告。 工作程序（第四条款）修订内容 条款 修订前内容 修订后内容 注解 4.2.1 审核组负责制定并执行审核计划，提交审核报告，跟踪验证不合格与不符合项纠正措施的实施。 审核时审核组长由企业策划部推荐，管理者代表任命。审核组长应是熟悉管理体系和标准，并具有内审员资质；系统审核时由各部长担任组长，科员担任审核员。 修订后添加了审核职责划分、资格标准的要求 。 4.2.2 审核员应具有内审员资质，并熟悉管理体系建立依据的标准，能够依据审核发现正确对照审核准则提出审核结论，能够独立完成所分担的审核工作。且与受审核部门、单位无直接工作关系。审核员不审核自己的工作； 集中审核时审核员应具有内审员资质，并熟悉管理体系建立依据的标准，能够依据审核发现正确对照审核准则提出审核结论，能够独立完成所分担的审核工作。且与受审核部门、单位无直接工作关系。审核员不审核自己的工作，系统管理人员在系统检查中承担审核员职责，不必取得内审员证； 修订后添加了集中审核对系统管理人员在审核中的职责的明确要求及约束条件。 条款 修订前内容 修订后内容 注解 4.3.1.2 ---- 系统检查（审核）为系统例行检查及联合联查，无需提前传递审核计划。 该条款为新添加条款，划分出系统检查与集中审核的区别。不提交季度或月度审核计划但应提交年度审计计划。 4.4.1.2 ---- 系统检查时，在检查工作结束后形成《检查(审核)报告》；联合检查时，检查工作结束后由牵头部门形成《检查(审核)报告》。 《检查(审核)报告》需报呈主管领导，经审查批准后报企业策划部备案，并在公司局域网上发布。 该条款为新添加条款，系统检查完成后应撰写检查报告或总结。 条款 修订前内容 修订后内容 注解 4.4.1.3 ---- 企业策划部每年根据系统检查情况进行汇总，并纳入年度审核报告。 该条款为新添加条款，强调系统检查与年度审核报告进行有机结合。 结 束 请各相关部室，认真学习此次修订内容，结合系统工作按程序文件要求做好2014年体系认证工作。 谢谢！