对外金融资产负债及交易统计制度视频培训.ppt

不必报送逐个对手数据 不必报送逐支交易数据（D05-1、D06-1除外） 无价值变动项，存贷款等工具不可流通，按账面值记录。 本月非交易变动与交易额数值互补，即： 本月末余额-上月末余额=本月非交易变动+本月净发生额 非交易变动多在存贷款资产注销时才出现，下文将进一步说明。 D表填报规则（1） 当D0101 业务类别=0时，则D0103=2（中央银行），D0104=4,D0105=1。如果D0106 原始币种为EUR（欧元），则D0102 对方国家/地区必须= DEU（德国）。 D系列报表放松了一些指标校验，允许填写负值，但填写负值的，备注项必填。 D表填报规则（2） D05-1/D06-1 同一外债编号不得多于一条：同一外债编号（EXDEBTCODE）下，每报告期应汇总报送最多一条数据。 同一外债编号下不得出现全零数值：同一外债编号（EXDEBTCODE）下， D0508、D0510、D0511、D0513和D0514不能同时为0。 无论原币如何，该笔外债编号下的D0508、D0501、D0511、D0513和D0514均应按照签约币种对应的金额填写。 D表填报规则（3） 其他常见问题： 权责发生制与收付实现制？ 利息收支？ 应收/应付利息余额？ D表填报规则（4） E表统计的交易是居民非居民之间发生的交易,是流量而非存量，适用收入、支出的概念。 经常账户包括货物、服务、薪酬、二次收入(经常转移)，资本账户包括资本转移（含债务减免）和非生产非金融资产的转让。 区分国别不区分币种，金额项一律填报折美元值，采用交易当天折算率。 E表与国际收支间接申报使用的经常项目交易性质《涉外收支交易分类及代码》口径是一致的。 E表：货物、服务、薪酬、经常转移以及资本账户收支往来 E01表，“E0101 项目代码”必须是《国家外汇管理局金融机构外汇业务数据采集规范》“7.25.12货物、服务、薪资及债务减免等其他各类往来代码表”中的代码，不能出现表中没有的代码。 E01表各指标均可填写负值，但填负值时，备注项必填。 E01表的对手方国别不能是“中国”。 E01表填报规则（1） 接口方式下，机构应注意，数据必须平衡！ 包括： 按国别划分，总项=分项之和。 按大项和子项划分，总项=分项之和。 E01表填报规则（2） 其他常问问题？ 用本币支付的算不算？ 月发生额还是当年累计发生额？ E01表填报规则（3） F表的介绍 本表主要是统计因金融机构参与进出口贸易融资而产生的对外资产或者负债。 例如，出口买断，境内金融机构对境外形成直接收款的权利，从国际收支角度看，这是境内金融机构的对外资产，而非对境内企业的融资。 再例如，境内金融机构对外开立信用证，从承兑日开始，境内金融机构就对境外企业或境外金融机构承担第一性付款责任，从国际收支角度看，这是境内金融机构的对外负债，而非对境内企业的信用加强。 在前几项要素均相同的情况下，本表填写小汇总金额。 F表：进出口票据、单证有关业务 F01表对手方所属国别不能是中国 F01表放松了必须大于等于0的校验，但填写负值时，备注项必填。 F01表填报规则 涉外银行卡业务G表主要是通过银行卡采集居民在境外的消费和提现，以及非居民在境内的消费和提现。G表数据对应国际收支经常账户--服务--旅行。 前几项要素都相同的情况下，填报小汇总数据。 G表：涉外银行卡业务相关统计 涉外银行卡业务统计包括境内卡在境外消费提现G01（支出）、境外卡在境内消费提现G02（收入）。 谁报送 通过中国银联清算的境内卡，统一由银联报送G01，通过中国银联清算或其代理收单的境外卡，统一由银联报送G01； 不通过银联清算的境内卡，由境内发卡行报送G01； 不通过银联清算或其未代理收单的境外卡，由境内收单行报送G02。 G01/02填报规则（1） G01/02填报规则（2） 常问问题： 所属国家/地区：如不能识别，都有一个默认选项，即ZZZ。 交易币种：如无法获取交易原币，可报送清算币种， 交易金额：指客户消费或提现的金额，不包括银行收取或代收取的手续费。手续费应报送在E表。 2张表，目前包括QFII、RQFII（H01表）和QDII（H02表） 投资人：居民/非居民委托人信息 本表适用于各类投资工具： 上市股份、非上市股份、货币市场基金份额/单位、非货币市场基金份额/单位、金融衍生产品、债务证券、存款(含活期和定期存款)、应收款、应付款。 投资工具 发行人信息 H表：托管业务 市值 债务类工具需单独填列“其中：剩余期限在一年及以下”。 交易 本月买入/申购/（现金）结算付款额 本月卖出/赎回/（现金）结算收款额 非交易变动： 分为两项，先填写任一项，轧出另一项。 红利