宁波万盛智能科技股份有限公司 内部审计制度.PDFVIP

宁波万盛智能科技股份有限公司 内部审计制度 宁波万盛智能科技股份有限公司 内部审计制度 （2017 年05 月） 二〇一七年五月 1 宁波万盛智能科技股份有限公司 内部审计制度 宁波万盛智能科技股份有限公司 内部审计制度 （2017 年 05 月修订） 第一章 总则 第一条 实行内部审计监督制度，是维护公司合法权益，强化公司经营管理， 提高经济效益，促使公司经济持续健康发展的需要。为了建立健全内部审计制度， 加强内部审计监督工作，根据 《中华人民共和国审计法》和 《审计署关于内部审 计工作的规定》，特制定本制度。 第二条 内部审计工作必须围绕公司当前的中心工作，依照国家的法律、法 规、政策以及公司的各项规章制度，对所属企业进行内部审计监督。 第三条 本规定适用于宁波万盛智能科技股份有限公司 （简称 “公司”）及 其控股子公司。 第二章 机构和职权 第四条 内部审计的实施机构是公司审计部 （下简称审计部）。审计部在董 事会的直接领导下行使审计职权，并向董事会报告工作。 第五条 审计部对公司行使内部审计职能，根据需要，可以配合中介机构开 展工作。 第六条 审计部在实施审计工作中，可行使以下职权： 1.根据内审工作需要，要求报送有关生产、经营、财务收支计划，预算执行 情况、决算、会计报表和其他有关文件资料； 2.审核有关的报表、凭证、账簿、预算、决算、合同、协议，查阅有关文件 和资料、现场勘查实物； 3.检查有关的计算机系统及其电子数据和资料； 4.参加有关会议，组织成员企业召开与审计有关的会议； 5.参与研究制定有关的规章制度； 6.对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明； 7.对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的行为，经公司董事会批准， 可采取必要的措施并提出追究有关领导及员工责任的建议； 8.发现被审计单位转移、隐匿、篡改、毁损会计凭证、会计账簿、会计报表 以及其他有关资料的，有权予以制止，并报公司董事长责令其交出； 2