浙江锐思特工作手册(财务篇)..docVIP

锐思特酒店管理（浙江）有限公司 《工作手册》 WORK HANDBOOK （财 务 篇） 《2008-01-01》 第一节 了解锐思特分店财务人的工作内容 欢迎您成为锐思特财务部的一员！锐思特现行分店设有日审、出纳、会计等三个财务岗位，各单店考虑自身的个性及编制的需要，配备财务人员1-3人。所以，作为锐思特分店新进财务人员，必须根据公司及分店对其的岗位定制，学习部分及全部内容。仓库员和收银的岗位根据各单店自身编制，业务上归属财务部指导，故仓库员和收银员的岗位也在此手册中予以说明。 第二节 财务岗位职责及工作内容 一、日审篇 （一）、开业前的准备工作 接受申瓯系统的培训：根据实际情况，接受申瓯公司人员或下到已开业分店，了解、学习申瓯系统，并且熟练掌握前台操作流程、账务查询，尤其是对于账单的作废，冲账及调账的操作应采取高度关注等； （二）、开业后的日常工作 1、日审岗位职责 主要职责： 负责审计旅店收入督导结帐工作，认真审核原始单据、帐单、报表等，确保旅店的收益合理完整，不受损失。 遵纪守法，遵守公司规章制度。 熟悉总台接待、收银各操作程序。 审核当日各营业点交来的各种原始单据，手工报表。 审核当日结帐单的各明细项目和结帐方式，并汇总，核对手工收银交款单，核对电脑收银员班次收入报表，核对投款袋实际收入情况。 打印手工入帐表和冲帐表和营业点入帐表，审核当日所有手工入帐、冲帐、调整折扣项目的合理性，手续的齐备性。 汇总各项收入，编制营收和收款情况表，核对电脑营收综合表。 审核所有手工报表与电脑报表的一致性。 编制审核报告，及时汇报、解决审核中出现的问题。 整理、归档各营业资料和报表。 积极参加岗位培训，不断提高业务水平，和素质水平，不贪污，不包庇；发挥工作主动性和积极性。 2、日审工作目的 通过对房价体系、收费标准、手工房态、原始单据，结帐单、报表和收银制度的深入细致审核，纠正错弊，补办手续、追查责任，防止收银错输，漏输，和故意舞弊，以保证当天旅店收入的真实性，正确性、完整性。 二、出纳篇 （一）、开业前准备工作 筹建前期，单店出纳在总公司协助总出纳对所在单店的工程款项预付及零星采购的原始单据进行审核，以核对筹建单店工地负责人的备用金使用情况； 筹建单店开业前一个月，单店出纳下到所在单店，结清工地负责人手头的原始付款凭证及备用金后，自此后筹建单店的支出，由单店出纳按审批程序支付和控制 整理原始凭证，协助单店会计与管理公司总出纳核对往来帐，开业前夕，筹建费用大多由管理公司代付，核对后，确保与管理公司账目一致。 接受财务系统用友NC系统的培训，并熟练掌握出纳权限范围内的日常操作。 （二）、开业后正常工作 1、出纳岗位职责 统一控制、管理旅店的资金，做好有关票据收发的登记工作，做好应收应付帐务的管理，编制凭证。 要为一切财务资料保密。 严格遵守国家有关财经制度及旅店的规章制度。 执行上司指示的其他工作。 2、出纳工作内容 负责每日早上收取收银员保险箱内的现金封包，与收银员投款记录表核对，签名确认。 负责清点收银员现金封包中的现金等物，与收银交款单核对，签名确认，返还白联于总台，以红联作为记帐依据。并填制送款簿及时存入银行。 负责其它现金收入业务和小额现金的支付业务。 负责编制旅店“现金日报”和“银行存款日报”。 负责兑换小额零币，以备收银员兑换。不定期检查总台备用金使用情况。 根据审核后的员工工资表，按实发放。 做好临时挂帐的管理，每日核对临时挂帐的结帐情况和发生情况。 严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符。 按时编制银行调节表，确保财务报表如期发出。 核查收银员开具的发票，并对每张发票进行核销登记。 核对网络订房、嘉宾卡佣金及结算。 妥善保管财务有关印章及保险箱钥匙。 检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务并及时填制凭证（填制规则另附）。 三、会计篇 （一）、开业前准备工作 根据已审批签字的各种支付单及合同，正确归类并填制记账凭证。 核对往来帐。开业前夕，许多工程款项是管理公司垫付，核对后，确保和公司往来帐目一致。 工程完工之际，协助管理公司财务中心筹建部经理编制《工程决算报表》，确保资金收付、往来账目等相符。 筹建期结束，协助管理公司财务中心筹建部经理对旅店所有资产进行盘点，在与账务核对正确后造册存档。 接受财务系统用友NC系统的培训，并熟练掌握会计权限范围内的日常操作。 （二）、开业后正常工作 1、会计岗位职责 分析、控制和管理旅店成本费用，做好有关会计内部监督和审核工作。 监督指导出纳的工作。 及时编制财务报表，按时报税，处理好对外关系。 严格遵守旅店的政策和程序。 执行上司指示的其他工作。 2、