皇台手册no01组织架构..doc

第一章 组织架构 一、流程概览 本流程主要描述了甘肃皇台酒业股份有限公司整体的内部环境，包括公司治理结构、组织架构。内部环境是实施内部控制的基础，它对内部控制的其他要素，包括风险评估、控制活动、信息和沟通以及内部监督产生重要影响。 二、不相容职责 不适用。 第一节 治理结构 1、流程综述 本子流程用于描述公司按照国家法律法规、股东大会决议和公司章程，明确股东大会、董事会、监事会、经理层以及企业内部各层级机构设置、职责权限、工作程序等控制。 公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会、审计委员会四个专业委员会。 2、相关部门职责描述 董事会：对股东（大）会负责，依法行使企业的经营决策权； 监事会：公司的内部监督机构，对股东（大）会负责，依法监督企业董事，总经理和其他高级管理人员履行职责； 总经理：负责组织实施股东（大）会、董事会各项决议，主持企业的生产经营管理工作； 薪酬与考核委员会：主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责 提名委员会：主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议 战略委员会：主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议 审计委员会：监督公司财务工作审核财务信息 审计法务部：在董事会及审计委员会领导下独立行使监督职责，并向董事会、审计委员会报告工作。 3、流程图 不适用。 4、风险控制矩阵 风险 控制目标 控制活动 手工/系统控制 控制活动相关部门/岗位 内控相关制度 检查资料 公司的治理结构设置不健全或未按规定运行，可能导致企业缺乏科学决策和运行机制。影响公司发展战略和经营目标的实现。 企业应当根据国家有关法律法规和公司章程的规定，建立完善的公司治理结构和议事规则，各职能机构职责明确，并能有效运行，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 股份公司根据国家有关法律法规和《公司章程》设立股东大会、董事会和监事会，并制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，明确各机构的权利义务和议事方式。董事会对股东（大）会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会、审计委员会四个专业委员会。监事会对股东（大）会负责，监督企业董事、总经理和其他高级管理人员依法履行职责。经理层负责组织实施股东（大）会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 手工 董事会 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》 股东会会议、董事会会议、监事会会议、各专业委员会会议等会议纪要、决议及公告文件 　 企业应当成立专门机构或者指定适当的机构具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。 股份公司董事会为内控体系的最高管理机构、并成立审计委员会确保内部监控系统的有效建立，监事会为董事会履行内控管理职能的监督机构，经理层为内部控制日常运行的组织领导机构。股份公司审计法务部为内部控制的日常协调机构，负责牵头协助经理层和董事会开展内控建立与实施工作。 手工 董事会 无 无 　 企业应当在董事会下设立审计委员会。审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。 审计委员会成员应当具备相应的独立性、专业性和良好的职业操守。 《审计委员会议事规则》中明确了审计委员会的人员组成、职责权限、决策程序及议事细则。审计委员会负责监督股份公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核股份公司的财务信息及其披露；审查股份公司的财务工作、财务信息、会计政策、内部监控及风险管理制度，确保内部监控系统的有效建立。审计委员会由二名独立董事和一名董事组成，其中一名独立董事必须是会计专业人士。 手工 审计委员会 《审计委员会议事规则》 审计委员会 会议纪要 　 企业应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。 审计部是股份公司内部审计实施的责任部门，由专职的内审人员组成。审计部在董事会审计委员会领导下行使审计职权，独立行使审计监督权，并向董事会、审计委员会报告工作。审计过程及日常监控中发现的重大事项有权直接向股份公司董事会（或董事长）报告。 手工 审计部 《内部审计管理制度》 无 5、内控相关制度 《公司章程》 《股东大会议事规则》 《董事会议事规则》 《监事会议事规则》 《董事会审计委员会议事规则》 《董事会战略委员会议事规则》 《董事会提名委员会议事规则》 《董事会薪酬与考核委员会议事规则》 《董事会秘书工作细则》 《总经理工作细则》 《内部审计管理制度》 6、检查资料 股东会会议纪要、决议及公告文件