财务操作手册..doc

财务操作手册 应收模块： 操作角色：销售会计 确认销售收入： 业务在发票复核后，财务在应收模块审核： 根据时间，单位等过滤出未审核发票 选择需要审核的单据，点击审核 审核后，在制单处理里生成凭证，选择“发票制单”： 过滤后，选择需要生成凭证的单据，可以合并生成（将选择标志用相同的号码），也可单条生成凭证： 选择好后，点击“制单”，自动调出凭证 可以修改摘要等。 生成项目管理的应收形成： 在应收模块里首先录入应收单 确认客户、金额、项目、科目等（包括表头、表体）后，保存—审核—生单，或者去制单处理里选择“应收单制单”，确认应收凭证。 收到回款业务处理： 首先，在应收模块“收款单据审核”里通过“过滤”对业务填制的收款单进行审核， 审核后可以直接“生单”，也可以去制单处理里“收付款单制单”生成凭证 之后，需要对收回的款项进行手工核销，在应收模块里选择“手工核销”，录入核销金额，之后“点击”保存； 若核销错误，需要更改，先取消核销， 选择需要恢复的核销选项，点击确定，然后重新操作核销手续。 红兰发票对冲，包含换发票业务： 首先，对红兰发票进行审核，，然后在制单处理里生成凭证，操作如上面操作，凭证生成后，需要把红蓝票手工对冲一下，在应收模块里“转帐”中选择红票对冲--手工对冲 对冲后，红蓝发票业务就算结束。若对冲错误，首先取消对冲，操作类型选择“转帐” 恢复后，重复上述操作。 应收冲应付等业务处理： 首先，需要确认此笔应收帐款，然后在应收模块里选择“转帐”—“应收冲应付” 过滤出应收客户和应付供应商，录入抵款金额，确定后，可以直接生成凭证，也可以到制单处理里选择“并帐”制单， 若发现并帐错误，先删除凭证，然后恢复并帐处理 取消后，重复上述操作。 注：每月审核的单据全部需要生成凭证 应付模块： 确认应付帐款 根据采购人员填制的采购发票，进行审核，制单。操作方法同应收模块 还应付帐款， 先填写付款单--然后审核--制单--核销，操作方法同应收模块 红兰票对冲 在应付模块里转帐下红票对冲—手工对冲，操作方法同应收模块， 应付冲应收 操作方法同应收模块 存货模块 对本月采购入库单记帐，分三步走， 第一步，先对材料、辅料等采购入库单记帐 在存货模块里“正常单据记帐”里，选择“采购入库单”，可以分仓库记帐 选择需要记帐的单据，点击“记帐” 然后到“财务核算”里，点击“选择” 选择“采购入库单—报销记帐”，若有上月回冲的单据，在“结算成本处理”后，在这里选择下面的“红字回冲单”和“兰字回冲单”；若月末还有发票没到的采购入库单，月末记帐后，在这里选择“采购入库单--暂估记帐”。 记帐后自动带出以下画面，选择要生成凭证的单据，点击“确定” 确定后，看看金额、科目正确与否，然后点击“生成”或者“合成”（就是合成一张凭证） 修改凭证摘要等，然后点击保存。若发现记帐错误，要先删除凭证，然后恢复记帐，重新按上述操作执行。 产成品入库： 手工分摊成本后，先在存货模块里“业务核算”—“产成品成本分配”下把产成品分摊金额结果录入进去，点击“分配” 然后，去“正常单据记帐”里进行“产成品入库单”记帐 记帐后，到“财务核算”里生成凭证 结转销售成本，根据发票 注：必须先对采购入库单、产成品入库单、其他入库单记帐后，方可以结转成本 建议顺序采购入库单---产成品入库单---其他入库单---其他出库单---按发票结转成本---出入库调整单 记帐后，到“财务核算”里，选择生成凭证。 调拨业务，委外加工业务或调整库存数量的业务处理 都先要在库存模块里生成其他入库单和其他出库单，然后在存货模块里对其金额审核，准确无误后记帐， 记帐后，到“财务核算”里，选择生成凭证。 5．如果结转成本里需要调整，或者XXX存货结存单价不正确，可以在“存货模块”里填制入库调整单或者出库调整单，此单据只涉及金额调整，不涉及数量调整， 调整的结果，可以到存货明细帐里查询。 对入库调整单和出库调整单进行记帐， 记帐后，到“财务核算”里，选择生成凭证。 期末处理 以上业务都处理完毕后，把本月存货以前的模块月末结帐处理，然后点击“业务核算”—期末处理，选择所有仓库，也可以一个一个选，将“结存数量为零金额不为零”的复选钩选上 确定后，会自动生成出库调整单，调整结存数量为零金额不为零的品种，然后直接在“财务核算”中“生成凭证”即可。 采购结算 采购结算：针对存货成本的结算，不是针对供应商的付款结算。 （1）、供应处收到采购发票（包括：货物增值税专用发票、货物普通发票、运费、港杂费、关税、报关费、进口代理费等发票），必须由供应处在【采购管理】模块录入采购发票。 ◆ 采购货物增值税专用发票、货物普通发票由供应处在【采购管理】模块录入采购发票。 ◆ 采购运费发票由供应处在【采购管理】模块录入运费发票。 重点提示：在ER