x同志的离任审计报告_1.docVIP

x同志的离任审计报告 根据 xx 县农村信用合作社联合社主任批示的《 xx 省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字（ 2008 ）第 1 号，按照《 xx 省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求，县联社组成 4 人审计组，于 2008 年 4 月 5 日至 4 月 10 日，对 xx 分社主任 xxx 同志进行了离任审计，自2001年6月至2008年12月近2年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于2008年3 月30 日向被审计对象发送了审计调查问卷；听：即于2008年3 月30 日下午召集审计组全体人员一同听取了 xxx 同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价；查：即对 xxx 同志自2001年6月至2008年12月期间，所担负的内控制度管理的履行职责情况，查阅了自2001年6月至2008年12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与 xxx 同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下： 审计对象的基本情况及审计范围 xxx 同志的基本情况 xxx 同志，女， 19xx 年 5 月出生，汉族，中共党员，高中文化程度，助理会计师专业技术职称； 197x 年 10 月参加农村信用社工作，历任 xx 分社出纳员、大社主管会计，于 2001 年 6 月被聘任为 xx 分社主任至今。 xx 信用社基本情况 xx 信用社现管辖营业部 1 个，分社 3 个，共有正式员工 25 人，其中在岗职工 20 人，退休职工 5 人。截止 2008 年 12 月底，各项存款 3878 万元，其中活期存款 1606 万元，定期存款 2272 万元；各项贷款 2805 万元，其中不良贷款 1877 万元，不良率为 66.92% ；固定资产余额 99 万元；历年累亏损 985 万元。 审计范围 本次审计对 xxx 同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计，并抽查了 xx 分社、中 xx 分社的有关内控制度执行情况。 审计组调阅了 xx 分社自 2001 年 6 月至 2008 年 12 月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。 审计的总体评价 xxx 同志在任职期间，能认真执行党的路线、方针政策，努力实践“三个代表”的重要思想，始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。在座谈中，同志们一致认为，该同志业务熟悉，办事公道，处事稳妥，思路清晰，工作扎实，关心职工，具有一定的经营管理能力，是职工信得过的好主任。 一、安全保卫、内控管理方面 任职期间 , 能及时贯彻传达上级的有关文件精神，经常组织员工学习安全保卫等各项规章制度，确保该社内控制度得到进一步的落实。一是落实员工经常性演练《安全防范应急预案》，以提高员工应付突发性事件的能力；二是按照安全保卫有关文件要求 , 落实安全防范责任制，如在每年年初同全体员工签订《安全责任书》，确保了该社安全保卫制度的进一步落实；三是落实好库存现金检查规定，基本能坚持做到每月不少于一次 , 对辖属各网点重要空白凭证、库存现金检查，以及时发现问题和解决问题，有效的防范了各类事故案件发生；四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改意见，落实整改，进一步规范了该社各项业务操作规程。 二、信贷管理方面 作为该社信贷管理第一责任人，基本按《 xx 市农村信用社贷款管理基本办法》有关规定，一方面遵循贷款投放“安全性、流动性、效益性”的三性原则，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农民服务宗旨；另一方面积极抓好不良贷款的清收和保全工作。一是抓好贷款的营销，积极做好支农贷款投放工作 , 有效地促进了当地农村经济的发展 , 受到了当地党政部门的一致好评；二是狠抓不良贷款盘活清收工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，对钉子户及时起诉，收到一定的效果；三是积极配合县“清收工作组”，加强对不良贷款清收力度，初任职时，该社贷款余额 2741 万元，其中不良贷款余额就占 2116 万元，不良率为 77.2% ， 2001 年底下降为 73.26% ， 2002 年底下降为 70.11% ，到 2008 年底下降为 66.92% ，并呈现逐年下降的良好势头，任期内共净压不良贷款 239 万元，不良率下降 10.28% ，逐