第八章国际贸易结算方式——银行保函.ppt

第八章国际贸易结算的方式——银行保函Letter of Guarantee;目的要求;第一节 银行保函的定义、法律属性和特点; 银行保函（L/G）是指银行以自身的信誉，应其客户（委托人）的要求或应其他人（指示方）的指示而开立的保证文件，它就委托人关于某一基础合同的债务或责任向第三方当事人（债权人或受益人）作出保证，如委托人未能履行合同规定的义务，则由银行向第三方当事人作出赔偿。 保函的开立可以是银行，也可以是工商企业和个人。由银行开立的保函称为银行保函，为银行信用。 ; 担保合同是泛指一切表示担保人同意为某人（委 托人）对第三者（债权人）的现存或未来之债务承担 责任的合同，旨在补充（而不是取代）委托人对债权 人的责任。 担保合同 ; 对担保属性的法律认同大致可分为3种不同的情况： 1）银行保函与基础合同是从属性关系。 由于我国1995年10月1日起施行的《担保法》规定，担保合 同是主合同（基础合同）的从合同，所以，如果主合同无效， 从合同也无效。（ ） 2）银行保函与信用证相类似，是一个与基础合同独立的法律文件。 3）折衷立场，赋予当事各方以选择不同属性之担保的自主性。;1、《合约保函统一规则》 （ICC与联合国国际贸易法委员会，1978年）Uniformed Rules for Contract Guarantees, URCG 2、《合约保函标准格式》（ ICC 406号出版物，1982） URCG 未能得到广泛认同和使用。 URCG的缺点： 适应面窄； 回避对保函的法律属性作规定； 索赔效率低，易影响银行信誉； 条款过于笼统，对于实务中出 现的反担保等问题均未涉及。 3、《见索即付保函统一规则》（ Uniformed Rules for Contract Guarantees ，URDG，458号出版物，1992年）; 1、从属性保函的特点 从属于基础合约，基础合同的存在是保函成立 的前提条件； 银行保函的付款责任是第二性的； 只有在违约情况发生时才会支付； 开立保函只是为了提供信用担保。;2、独立性保函的主要特点 保函独立于基础合同； 付款的唯一条件是单据； 保函的独立性是相对的（受担保行所在国 有关法律制约）。;第二节 银行保函的当事人、格式与内容;1、基本当事人 1）委托人——向银行提出申请并委托银行开立保函的当事人。 2）受益人——接受保函并有权按保函规定向担保银行提出索赔的当事人。 3）担保人——即开立保函的银行。;2、其他相关当事人 1）通知行： 也称为转递行，是指那些由于担保行与受益人分处两地故而受担保行之托将保函代为转递或通知的银行。;2）保兑行：允诺担保行拒付或无力付款时，代为履行付款责任的银行。 受益人有两种选择： 一种是由国际性大银行或本国银行对原保函加具保 兑，保兑行和担保行共同承担连带和单独的责任； 另一种是要求本国银行另开保函，出现反担保行。; 3）反担保行：处于委托人所在地、接受申请人请求向受益人所在地银行发出开立保函委托指示的银行。;各方当事人的名称和地址 要求开立保函的基础合同 保函的编号、开立日期以及保函的种类 保函的金额及货币名称 保函的有效期 索偿条件（单据化） 减额条款 其他条款：包括与保函有关的保兑、修改、撤销、仲裁等内容。;第三节 银行保函的开立方式与业务程序;1、直开：直接担保，是指担保银行应合同一 方当事人的申请，径向合同的另一方开立以其 为受益人的保函，并凭此直接向该受益人承担 支付担保责任的一种方式。 “直交” 直开的两种形式 “转交” ; ; 提出申请