宁波国税税收资料直报系统快速操作指南及应用剖析.docVIP

宁波国税税收资料直报系统快速操作指南 一、税收资料直报系统登录 （一）登陆宁波市国家税务局网站（/） 可以见到“税收资料调查”的飘窗直接点击或点击“办税服务”找到“税收资料调查”点击 出现3个不同的运行商为保证纳税人快速进行网上办税，宁波市国家税务局在三家运营商网络上均部署了网上办税服务器，选择对应的服务器登录可提高网络传输速率。 选择不同的运行商进入网上直报登录界面。 点击“是”登陆“税收资料调查” （二）登录界面任务组选择“税收资料调查”，用户名是您的纳税人识别号，初始口令与纳税人识别号相同（可以拷贝粘贴用户号）。 界面如下： 如果在登录过程中提示需要下载插件，可回到运行商选择界面在三个运行商右下方点击“下载插件”按钮，在列出的下载软件中下载“税收资料网上直报系统在线填报安装程序”本页含有不安全的内容”，选择”是”。 数据填报 登录成功后，系统出现如下界面 点击菜单栏目中的“查看”下的“填报说明”，可以看到完整的填报说明。 点开“2011年全国税收调查”，选择“2011年报表期”，进入填报阶段，填报的表格有三张： （一）信息表：根据实际情况填写企业的基本信息，如果上面已有部分内容，请核实修改。 （二）企业表：蓝色部分是企业的需要填写的内容，点击某蓝色格，会出现该格数据的填表提示。虚线部分是系统自动计算内容。 （三）货物劳务表：有货物劳务销售的企业需要按货物劳务分类填写该表格。 注意： （一）数据填报过程中请做好备份，如选择工具栏中的“保存”，将数据保存到本地计算机。也可以在填报的表格界面点击鼠标右键，选择“另存当前报表为excel”进行单表备份。 （二）报表数据单位是“千元”，电力消费量单位是“万千瓦时”，煤炭、油、水资源消费量单位是“吨”。 三、报表上报 报表填写完成，经审核无误后才可以上报。对于审核有错误的地方，如果纳税人实际情况确实如此，可以填写审核情况说明后上报。 四、填报过程中常见问题 （一）调查数据填报到2011年的任务。——填报时一定要选择“2011年全国税收调查”任务，并且报表期就选当前报表期2011年。 如果在2010年和2009年任务或其它任务中填报，则数据无效。 （二） 审核货物劳务表时提示“B1：至少有一行变长表数据没有通过审核！”。 系统给出这样的提示并不是表明货物劳务代码选择不正确，是表示该货物劳务代码对应的那行数据存在问题。打开货物劳务表，其中会有一行或多行数据被红色或黄色的细线将整行数据进行了标注，将鼠标移动到被标注的数据行上，点击鼠标右键，选择弹出菜单中的“审核当前行”，系统会弹出审核结果窗口，根据其中提示的信息检查数据。 （三）数据无法通过审核该如何处理？ 如果数据没有通过审核，不要只看哪些表元、直报是否是红色或黄色，请根据弹出的审核提示窗口中的提示信息查看数据。如果数据错误请根据实际情况进行修改，如果数据确认已按实际情况填写但仍无法通过审核的，请双击该错误提示，跳出审核说明窗口，填写“审核说明”（不是填写“审核情况明细”表），说明数据没有通过审核的原因。 各表单独审核都通过了为什么不能上报数据？ 由于给表数据中还存在勾稽关系，只是各表“审核当前表”通过了也有可能不能上报数据，请在数据填写完成后点击“审核”按钮或“审核所有表”，当系统提示“审核无误”后方可上报。 （五）“审核说明”乱填原因。 　　　去年有些企业在审核说明中乱填原因，有些企业看到出错信息后不仔细查找原因，为了使数据上报，而在审核说明中不填写真实原因，有填“aaaaa””11111””12345”等等这些乱七八糟的数据。 　　　 （六）现金流量表与资产负债表数据未填。 去年共有26户企业资产负债表为空，356户企业现金流量表为空（除了个体、合伙，对外资企业、股份制企业、有限责任公司都需填写）。有2户企业信息表未填写完整。有8户未实行出口退税的纳税人有出口退税数据。有9户不是加工贸易企业有加工贸易数据。有2户非企业所得税纳税人有企业所得税数据。有9户非营业税纳税人有营业税指标或优惠政策，等等，出现这些差错的主要原因是企业信息表填写错误。 （七）“所得税”项目没有汇算清缴数据，如纳税调整增加项一般企业都有调增“业务招待费”。：有些企业审核后出现错误，但这些错误又是企业的实际情况，如废旧物盗企业税负超过批发零售业税负。在审核出错信息上填写“审核详细说明”，说明企业的实际情况及原因，然后重新审核就可通过。　有些企业的“企业表”所得税项目合计栏未自动合计，主要原因是“信息表 ”中的“企业所得税缴纳方式”选择错误。 有些企业在审核中提示出“消费税”或“营业税”等错误信息，主要原因是“信息表”中的消费税或营业税缴纳方式选择错误。 有些企业在审核中出现“货物劳物表” 通不过审核，提示“左边= ”“右边= ”，左边和右边不相等，主要原因是