沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司内部控制鉴证报告.PDFVIP

沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司 内部控制鉴证报告 瑞华核字[2017号 0 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8 号院7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码 （Post Code）：100077 电话 （Tel ）：+86(10传真 （Fax）：+86(10 内部控制鉴证报告 瑞华核字[2017号 沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司（以下简称“蓝 英装备公司”）管理层对2016 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性 的认定。蓝英装备公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时 按照财政部颁布的《内部会计控制规范——基本规范（试行）》的有关规范标准 对2016 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定 的真实性和完整性。我们的责任是对蓝英装备公司上述认定中所述的截至 2016 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证 业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控 制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的 鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、 程序遵循的程度，因此，于2016 年12 月31 日有效的内部控制，并不保证在未 来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 1 我们认为，沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司于2016 年12 月31 日在 所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》 的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王夕贤 中国·北京 中国注册会计师：石磊 二○一七年四月二十四日 2 沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明 一、公司的基本情况 （一）公司历史沿革 沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“蓝英 装备”）前身为沈阳蓝英工业自动化装备有限公司，系经沈阳高新技术产业开发 区管委会以沈高新外字[2004]153 号文件批准设立，于2004 年9 月27 日取得辽 宁省人民政府颁发的商外资沈高新资字[2004]0005 号批准证书，由中方-沈阳蓝 英控制系统有限公司（以下简称“蓝英控制系统”）与外方- 中巨国际有限公司（以 下简称“中巨国际”）出资组建，2004 年9 月29 日取得沈阳市工商行政管理局颁 发的210100402001320 号营业执照。 本公司原