U811.0-财务分析使用手册.pdf

目 录 第1 章 系统概述 1 1.1 产品特点 1 第2 章 应用指南 2 2.1 名词解释 2 第3 章 财务预算 3 3.1 预算初始 3 3.1.1 预算类型初始3 3.1.2 预算数初始4 3.2 预算分析 13 3.2.1 粗放部门预算分析表 14 3.2.2 精细部门预算分析表 18 3.2.3 其他预算分析表 19 第4 章 现金收支 20 4.1 现金收支初始 20 4.1.1 现金科目设置20 4.1.2 现金科目预算20 4.2 现金收支分析 22 4.2.1 现金收支表22 4.2.2 现金收支增减表23 4.2.3 现金收支结构表24 第5 章 因素分析 26 5.1 因素分析 26 5.2 科目结构分析 26 5.3 部门结构分析 27 第1 章 系统概述 财务分析是财务管理的重要组成部分，是利用已有的账务数据对企业过去的财务状 况、经营成果及未来前景的一种评价。本系统运用了各种专门的分析方法，对账务 数据作进一步的加工、整理、分析和研究，从中取得有用的信息，从而为决策提供 正确的依据。 1.1 产品特点 主要功能 1、提供多种分析方法：对比分析、结构分析、绝对数分析、定基分析、环比分析、 趋势分析。 2 、提供预算自动编制，预算与实际比较分析等全面预算管理，其中：既有可至部 门、项目中每个科目的精细预算分析，又有按整个部门、项目核算的粗放预算 分析。 3、提供多项分析内容：因素分析、基本财务指标分析、现金收支分析、现金收支 增减分析、现金收支结构分析。 4、提供多种图形分析，直观、明了、易于理解。 5、对生成的分析表均提供另存为报表文件、文本文件、DBASE 文件、ACCESS 文 件、EXCEL 文件或LOTUS123 文件的功能，以便您进一步处理。 6、提供添加文字说明区域，使您能自如地、随心所欲地添加对分析表的说明。 系统特点 1、是真正32 位的应用软件。 2、操作简单、图文并茂，是厂长、经理的好参谋。 3、人性化的界面，操作流畅自然。 4、提供全程上下文相关帮助。 休息一会儿… 第2 章 应用指南 在这里我们将这本应用手册中经常用的一些基本术语介绍给您，以便您使用本手册 尽快熟悉掌握产品。 2.1 名词解释 1、借方科目 指您在总账进行会计科目初始时，定义的科目性质（即余额方向）为借方的科目。 2、贷方科目 指您在总账进行会计科目初始时，定义的科目性质（即余额方向）为贷方的科目。 3、精细预算 是对某个部门或某个项目中的核算科目制定预算数。 4、粗放预算 是将某个部门或某个项目里需要进行预算控制的各科目按照您选定的控制方向，制 订一个部门或项目的总预算数，而并不对每个科目制订预算数。 5、追加预算数 指间接修改预算，通过逐笔地追加，反映了预算调整的过程。 休息一会儿… 第3 章 财务预算 3.1 预算初始 预算初始分为两个步骤，第一步进行预算类型初始，第二步进行预算数