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一周财经新闻回顾 11.19 周小川：本周不会加息 将逐渐增强汇率弹性 11.20 温家宝:预计全年经济增速11.5% 要防止通货膨胀 一是防止经济增长由偏快转向过热 二是防止物价由结构性增长转变为明显的通货膨胀 第五章 商业银行 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行经营管理理论 本章的学习要求 了解银行的起源和商业银行的形成途径、业务构成 掌握商业银行的性质、职能和作用、商业银行的“三性”原则和商业银行资产负债管理的基本内容 本章的学习难点 对于商业银行“三性”原则的理解 第一节 商业银行概述 商业银行的产生 银行的起源 货币兑换业转变成银行 货币兑换业——货币保管业——货币汇兑、支付业——货币存款、贷款业 以资本主义原则组建的股份制银行 1694 英格兰银行成立标志着现代银行制度的建立 商业银行的性质与特征 性质 商业银行具有一般企业的特征 商业银行是特殊的金融企业 经营对象、经营方式、资产结构、经营风险 商业银行不同于其他的金融机构 定义 商业银行是以获取利润为目标，以经营金融资产和负债为手段的，综合性、多功能的金融企业 商业银行的功能 信用中介 支付中介 信用创造 金融服务 中央银行货币政策的传导者 第二节 商业银行业务 1、资本业务 资本金的功能 抵御风险 限制商业银行过度业务扩张和风险承担 资本充足率 1988年《巴塞尔协议》 两大支柱：银行资本 资产风险 主要内容 提出了统一的银行资本的定义 据加权风险资产计算资本充足率 银行资本金的定义 从功能上：商业银行持有或要求持有的用以承担风险敞口，业务损失等风险的资金，以保护存款人和一般债权人免遭损失 商业银行资本金构成 双重资本 核心资本 股本（普通股，优先股） 盈余（资本盈余、留存盈余） 附属资本 债务资本---长期次级债券 商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20% 储备金 重估准备 一般贷款损失准备 《新巴塞尔资本协议》 为什么要修改资本协议？ 核心内容：三大支柱 最低资本要求 风险范畴扩展 资本约束范围扩大 监管部门的监督检查 市场约束 商业银行资本管理 商业银行资本管理的内容包括资本数量的要求、资本供给方式及选择 基本思路 目标利润 资产、负债管理 资本管理 手段 分子策略 分母策略 2、负债业务 商业银行负债的作用 商业银行职能得以实现的基础和前提 商业银行信贷资金的主要来源 银行体系调节经济活动的基础 商业银行负债的含义 存款负债 支票存款 非支票存款 借入负债 向中央银行借款 再贴现 再贷款 同业借款 同业拆借、转贴现、转抵押 金融市场借款 发行金融债券 比较发行债券融资与吸收存款融资。 应付款项 一周财经新闻回顾 11.28 中欧峰会举行,汇率问题再度成为焦点 11.27 中共中央政治局召开会议分析当前经济形势，研究明年经济工作。防过热防通胀作为宏观调控首要任务 3、资产业务 商业银行资产业务的作用 商业银行重要的盈利来源 增加社会货币供应的最重要渠道 促进国民经济稳定、协调地发展 现金资产 银行资产中最具流动性的资产 库存现金 在中央银行存款 法定存款准备金 超额存款准备金 存放同业存款 应收款项 证券投资 作用：增加资产流动性和银行的盈利性 主要投资于债券 贷款 流动性较低，收益性较高的银行资产 分类 正常、关注、次级、可疑、损失 固定资产 4、中间业务 中间业务的定义 商业银行在资产业务和负债业务的基础上,利用技术、信息、机构网络、资金以及信誉方面的优势，不运用或较少运用自己的资财，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁和其他委托事项，提供各种金融服务并收取一定费用的经营活动 中间业务的特点 以接受客户委托的方式开展业务 收费来自于服务费 银行不使用或不直接使用自身资金，而利用银行技术、信息、机构网络、信誉方面的优势 风险较小 发展的原因 规避当局对资本金的要求、增加银行盈利水平 适应金融环境的变化 转移和分散风险 银行自身拥有的有利条件促使了银行表外业务的发展 科技进步推动了表外业务的发展 分类 传统的中间业务 特点：纯粹的收费项目，风险较低 结算业务 商业银行通过结算工具代替客户清偿债权债务、收付款项的业务 信托业务 信任委托，财产的所有者为了自己或者第三者达到一定的目的或利益，通过签定合同，将指定的财产委托他人根据合同全权管理和处置 代理业务 代理收付款业务 保理业务 代理行