电算化七 往来帐款的核算系统 (用友).pptVIP

第七章 往来账款核算系统;章节内容;第一节 系统概述及业务流程;一、建立应收账款子账套 启用应收账款系统 初始化账套 二、基础设置 系统账套参数设置 客户或供应商档案设置 核算规则设置 输入期初余额 ; 在第一次使用应收应付款系统时，应设置本系统运行所需要的参数及常用科目等内容，以便系统根据用户所设定的参数等初始内容进行相应的业务处理。; 账套参数设置包括常规设置、凭证设置和权限与预警设置三项内容。;;设置账套参数;初始设置;(二)初始设置 ;二、初始设置;二、初始设置;1基本科目设置;二、初始设置;;;三、录入期初余额;三、录入期初余额;;（一）录入期初应收单 ;（三）期初对账;第三节 应收款的日常业务处理;一、应收单据处理;第二节 日常业务处理;一、应收单据处理;1、增加应收单据 在系统菜单中，选择应收款管理中的“应收单据处理”---“应收单据录入”。 如果是销售业务，“单据名称”选择为“销售发票”，单据类型选择“销售专用发票”或“销售普通发票”，出现“销售发票”录入窗口，录入完毕后单击保存。 代垫运费或非销售业务形成的应收款，“单据名称”选择为“应收单”，单据类型选择“其他应收单”，弹出应收单，录入完毕，单击保存。 应收单实质是一张凭证，用于记录销售业务以外所发生的各种其他应收业务。 2、审核应收单 应收单保存后，单击“审核”按钮直接进行审核，也可以通过选择“应收单据处理”---“应收单据列表”直接选择单据审核。;一、应收单据处理;1.增加应收单据2.审核应收单3.弃审应收单4.修改应收单5.删除应收单 ;二、收款单据处理;二、收款单据处理;二、收款单据处理;收款结算是应收款业务日常处理中的一项重要内容，是将已收到的款项作为收款单录入到应收款管理系统。 1、填制收款单 当客户交来货款时，选择应收款管理中的“收款单据处理”---“收款单据录入”。单击“增加”，录入有关信息，单击保存。 录入收款单内容时，结算方式、结算科目和金额不能为空。发生销售退回时需要开具付款单给客户，可通过单击“切换”，录入付款单。 2、单据审核 选择系统菜单中，收款单据审核，输入结算单据过滤条件，出现“结算单列表”，选择需要审核的记录，单击“审核”，系统会提示是否立即制单，可立即制单。; 收款结算是应收款业务日常处理中的一项重要内容，是将已收到的款项作为收款单录入到应收款管理系统。由应收系统对销售发票或应收单进行核销，或将收款金额形成预收款。;二、制单处理;制单处理;三、核销处理;三、核销处理;三、核销处理;核销处理 ;四、转账处理;(二)预收冲应收;转账处理 ;例：我单位预收A公司钱，由于销售业务，销售发票上确认应收A公司钱。就可以“预收冲应收”。账表中对A公司的预收账款和应收账款都减少了。 (凭证中“转账”制单)。;（三）应付冲应收;（四）红票对冲;五、坏账处理;五、坏账处理;五、坏账处理;六、票据处理;票据管理;第四节 账表分析与期末处理; 第四节 帐表与分析期末处理;（二）业务账表查询 作用：可以查看客户、客户分类、地区分类、部门、业务员、客户总公司、主管业务员、主管部门在一定月份期间所发生的应收款以及余额情况。;（三）科目账表查询 作用：进一步了解指定科目下各往来客户的总账及明细账情况。 ;六、制单 ;二、期末处理;取消结账; 第五节 应付款管理系统初始化;本章小结 ;第六节 应付款日常业务处理;二、付款单据处理;（一）付款单录入;三、核销处理;四、转账处理;五、制单处理;第七节 账表查询与期末处理;章节作业