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宁波江丰电子材料股份有限公司 防范关联方占用公司资金管理制度 宁波江丰电子材料股份有限公司 防范关联方占用公司资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了防止控股股东及关联方占用宁波江丰电子材料股份有限公司 （以下简称“公司”）的资金，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根 据《公司法》、《公司章程》以及相关法律法规有关规定，制定本制度。 第二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全有法定义务。 第三条 本制度所称资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关 联交易产生的资金占用； 非经营性资金占用是指为控股股东及关联方垫付的工资、福利、保险、广告 等费用和其他支出，代控股股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直接 或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联方承担担保责任而形成 的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方使用的资金。 第四条 本制度所称的公司含本公司及纳入本公司合并报表范围的子公司。 第二章 防范控股股东及关联方资金占用的原则 第五条 公司在与控股股东及关联方发生经营性资金往来时，应当严格防止 公司资金被占用。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投 资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东及关联方使用，也 不得互相代为承担成本和其他支出。 第六条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联方 使用： （一）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使 用； （二）通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、关联方提供 委托贷款； 宁波江丰电子材料股份有限公司 防范关联方占用公司资金管理制度 （三）委托控股股东及其实际控制人、关联方进行投资活动； （四）为控股股东及其实际控制人、关联方开具没有真实交易背景的商业承 兑汇票； （五）代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务。 第七条 公司与控股股东及其关联方发生的关联交易必须严格执行《公司法》 等相关法律法规和《关联交易决策制度》的规定。 第八条 公司应严格控制对控股股东及关联方提供的担保，必须严格执行公 司《对外担保管理制度》的规定。 第三章 责任和措施 第九条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，做好 防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。 第十条 公司董事、监事和高级管理人员应按照《公司章程》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》等规定勤勉尽职履行自己的职责，维护公司资金和财 产安全。 第十一条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。 第十二条 公司董事会、总经理按照各自权限和职责审议批准公司与控股股 东及关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项。 第十三条 公司与控股股东及关联方进行关联交易，资金审批和支付流程， 必须严格执行关联交易协议和资金管理有关规定，不得形成非正常的经营性资金 占用。 第十四条 公司子公司与公司控股股东及关联方开展采购、销售等经营性关 联交易事项时，必须签订有真实交易背景的经济合同。由于市场原因，致使已签 订的合同无法如期执行的，应详细说明无法履行合同的实际情况，经合同双方协 商后解除合同。 第十五条 公司财务部门应定期对公司及下属子公司进行检查，上报与控股 股东及关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝控股股东及关联方的非经营性 占用资金的情况发生。 宁波江丰电子材料股份有限公司 防范关联方占用公司资金管理制度 第十六条 审计部门作为对公司进行稽核监督机构，按照有利于事前、事中、 事后监督的原则，负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对检查 对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生 产经营活动的正常进行。