牡丹江市国有资产投资控股有限公司2014年第一期短期融资券募集说明书.docxVIP

牡丹江市国有资产投资控股有限公司2014年度第一期短期融资券募集说明书发行人：牡丹江市国有资产投资控股有限公司短期融资券注册金额：10亿元本期短期融资券发行金额：3亿元本期短期融资券期限：365天本期短期融资券担保情况：无担保信用评级机构：中诚信国际信用评级有限责任公司发行人主体信用等级：AA本期短期融资券信用等级：A-1主承销商\簿记管理人：联席主承销商：二零一四年八月重要提示发行人发行本期短期融资券已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不代表交易商协会对本期短期融资券的投资价值做出任何评价，也不代表对本期短期融资券的投资风险做出任何判断。投资者购买发行人本期短期融资券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。发行人董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带法律责任。发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整。凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的本期短期融资券,均视同自愿接受本募集说明书对本期短期融资券各项权利义务的约定。发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受投资者监督。截至本募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力的重大事项。目录第一章释义5一、常用名词释义5二、专用技术词语释义8第二章　风险提示及说明10一、本期短期融资券的投资风险10二、发行人的相关风险10第三章　发行条款19一、本期短期融资券发行条款19二、本期短期融资券发行安排21第四章　募集资金运用22一、本期短期融资券募集资金用途22二、发行人承诺23三、偿债计划及保障措施23第五章　发行人基本情况30一、发行人概况30二、发行人历史沿革30三、控股股东和实际控制人32四、发行人业务独立情况33五、发行人权益投资情况34六、发行人治理情况41七、发行人董事会、监事会及高级管理人员49八、发行人主营业务情况52九、在建工程及拟建工程85十、发行人发展战略89十一、发行人所处行业分析89十二、发行人行业地位和竞争优势100十三　尽职调查报告104第六章　发行人的财务状况110一、合并财务报表的编制基础及方法110二、发行人合并范围及变更情况111三、发行人历史财务数据112四、重大会计科目及财务指标分析119六、有息债务情况151七、关联方交易155八、发行人或有事项157九、资产抵押、质押及其他被限制处置情况161十、其他重大事项162第七章　发行人的资信状况164一、信用评级情况164二、其他资信情况167第八章本期短期融资券信用增进169第九章　税项170一、营业税170二、所得税170三、印花税170第十章信息披露安排171第十一章本期短期融资券违约责任和投资者保护机制174第十二章　发行的有关机构182一、发行人182二、承销团182三、信用评级机构184四、审计机构184五、律师184六、托管人184第十三章　备查文件及查询地址186一、备查文件186二、查询地址186附件：主要财务指标计算公式188第一章释义在本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义：一、常用名词释义发行人/公司/本公司/股份公司/牡国投/指牡丹江市国有资产投资控股有限公司恒丰集团指牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司恒丰纸业指牡丹江恒丰纸业股份有限公司新闻传媒集团指牡丹江新闻传媒集团有限公司新创新投资指牡丹江新创新投资有限公司镜泊湖旅游指牡丹江镜泊湖旅游集团有限公司新创新担保指牡丹江新创新经济投资担保有限公司城投集团指牡丹江市城市投资集团有限公司龙盛投资指牡丹江龙盛投资有限公司新创新土地指牡丹江市新创新开发投资有限公司中诚信指中诚信国际信用评级有限责任公司非金融企业债务融资工具（简称“债务融资工具”）指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券短期融资券指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在一年内还本付息的债务融资工具本次短期融资券指注册额度为10亿元的牡丹江市国有资产投资控股有限公司短期融资券本期短期融资券指发行金额为3亿元、期限为365天的“牡丹江市国有资产投资控股有限公司2014年度第一期短期融资券”本次发行指本期短期融资券的发行行为发行公告指发行人根据有关法律、法规，为本次发行而制作的《牡丹江市国有资产投资控股有限公司2014年度第一期短期融资券发行公告》募集说明书指发行人根据有关法律、法规，为本次发行而制作的《牡丹江市国有资产投资控股有限公司2014年度第一期短期融资券募集说明书》申购配售说明指簿记管理人为本次发行而制作的