中化化肥控股有限公司（「本公司」）.PDFVIP

中化化肥控股有限公司 ( ) 「本公司 」 ( ) 審核委員會 「委員會 」 的職權範圍 組織 1. 中化化肥控股有限公司董事會(「董事會」)於 1999 年 3 月 31 日議決成立審核 委員會，並首次通過採納其職權範圍書，職權範圍書其後多次根據董事會決 議案及《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》(「上市規則」)及其不時之 修訂作出修改為現有版本。本文所提述的「本集團」乃指本公司及其附屬公 司。 成員 2. 委員會須由董事會委任，其成員須全部為非執行董事，並須由不少於三位成 員組成，其中獨立非執行董事須佔大多數。委員會會議的法定人數為兩人。 3. 委員會的主席須由董事會委任，並須為獨立非執行董事。 出席會議 4. 本公司首席財務官、屬下會計及財務匯報職員、風險管理部門及內審部門代 表，以及外聘核數師的代表預期會列席委員會會議。惟在管理層及執行董事 避席的情況下，委員會應與外聘核數師每年最少開會兩次。 5. 委員會秘書為公司秘書。倘公司秘書未能出席委員會會議，委員會可委任其 他人士擔任秘書一職。 會議 次數 6. 委員會最少每年舉行兩次會議。外聘核數師或委員會任何成員如認為有需 要，可要求在執行董事列席或避席的情況下召開會議。 2015年 12月 1 權 力 7. 董事會授權委員會按照本職權範圍書進行任何調查。委員會有權向任何僱員 索取任何所需資料，而所有僱員亦獲指示與委員會合作，以滿足其任何要求。 8. 董事會授權委員會，在合理費用的範圍內（由董事會不時決定）向外諮詢法 律或其他獨立的專業意見，如有需要，可邀請具備相關經驗及專業知識的外 界人士出席會議。 9. 委員會應獲供給充足資源以履行其職責。 10. 凡董事會不同意委員會對甄選、委任、辭任或罷免外聘核數師事宜的意見， 委員會會在年報內的《企業管治報告》中列載委員會闡述其建議的聲明，以 及董事會持不同意見的原因。 職 務 11. 委員會的職權範圍須至少包括下列工作： 與本公司核數師的關係 (a) 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議、 批准外聘核數師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或 辭退該核數師的問題； (b) 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程序是否有 效；委員會應於核數工作開始前先與核數師討論核數性質及範疇及有 關申報責任；