《关于山东毅康科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》.PDF

《关于山东毅康科技股份有限公司挂牌申请 文件的反馈意见》的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司《关于山东毅康科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》已于 2015 年 5 月 26 日收悉，山东毅康科技股份有限公司并长江证券股份有限公司立 即组织北京市中银（济南）律师事务所律师、天健会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师就反馈意见中的问题进行了逐项落实，现就反馈意见中有关问题回复 如下： 第一部分 公司一般 1．合法合规 1.1 股东主体适格 请主办券商及律师核查以下事项并发表相应意见： （1）请核查公司股东是否存在或曾经存在法律法规、任职单位规定不得担 任股东的情形或者不满足法律法规规定的股东资格条件等主体资格瑕疵问题，并 对公司股东适格性发表明确意见。 （2）若曾存在股东主体资格瑕疵问题，请核查规范措施是否真实、合法、 有效，以及规范措施对公司的影响，并就股东资格瑕疵问题是否影响公司股权明 晰、公司设立或存续的合法合规性发表明确意见。 请公司就相应未披露事项作补充披露。 回复：（1）截至本反馈意见回复出具之日，通过访谈并查阅公司工商登记资 料、股东名册、股东身份证明、股东信用报告、股东在公司的任职情况和社保缴 纳情况等资料及股东承诺，核查到公司股东不存在依照法律法规规定不适合担任 股东的情形。 主办券商认为，全体股东的主体适格，不存在法律法规或任职单位规定不适 合担任股东的情形。 1 / 114 律师在《补充法律意见书》中认为，公司股东均为适格股东。 （2）不适用，股东主体资格不存在瑕疵问题。 1.2 出资合法合规 请主办券商及律师核查以下事项并发表相应意见： （1）请核查公司历次出资的缴纳、非货币资产评估和权属转移情况 （如有）、 验资情况，并就公司股东出资的真实性、充足性发表明确意见。 （2）请核查出资履行程序、出资形式及相应比例等是否符合当时有效法律 法规的规定，对出资程序完备性和合法合规性发表明确意见。 （3）请核查公司是否存在出资瑕疵，若存在，请核查以下事项并发表明确 意见：①核查出资瑕疵的形成原因、具体情形，出资瑕疵对公司经营或财务的影 响；②对公司前述出资瑕疵是否存在虚假出资事项、公司是否符合“股票发行和 转让行为合法合规”的挂牌条件发表意见；③核查公司针对出资瑕疵所采取的规 范措施情况，并对规范措施是否履行相应程序并合法有效、是否足以弥补出资瑕 疵、出资瑕疵及其规范措施是否会导致公司面临相应的法律风险发表意见；④另 请主办券商及会计师核查公司采取的规范措施涉及的会计处理方式是否符合《企 业会计准则》的规定。 请公司就相应未披露事项作补充披露。 回复：（1）公司自设立以来发生的股东出资行为如下： ① 有限公司的设立 2009年6月，自然人康琦、曲毅认缴出资30万元组建有限公司 （以下指“烟台 毅康电子科技有限公司” ）。有限公司设立时，股东实际缴付出资30万元，其中， 康琦货币出资15万元；曲毅货币出资15万元。2009年6月10 日，烟台启正联合会 计师事务所出具启正内验字[2009]第053号《验资报告》，验证截至2009年6月9 日， 有限公司已收到股东康琦、曲毅缴纳的注册资本30万元，其中，康琦货币出资15 万元；曲毅货币出资15万元。2009年6月16 日，经烟台市工商行政管理局开发区 分局登记注册，有限公司正式成立。 ②有限公司第一次增加注册资本和实收资本 2010 年 10 月 2 日，有限公司召开股东会，会议决议：公司注册资本由 30 万元增加到 200 万元，实收资本由原来的 30 万元增加到 64 万元。本次增资由原 股东曲毅货币出资 25 万元，原股东康琦货币出资 9 万元。2010 年 12 月 9 日， 2 / 114 烟台启正联合会计师事务所出具了启正内验字[2010]127 号《验资报告》，根据该 《验资报告》，截至 2010 年 12 月 9 日，有限公司已收到康琦出资9 万元，曲毅 出资 25 万元，出资方式均为货币。同日，经股东会研究决定修