XX桑拿水疗会所筹建经营及预算项目商业计划书.doc

水疗会所 经 营 预 算 分 析 目 录 一、项目投资分析 二、各项营业收入分析 三、主要营收项目利润分析 四、成本投入分析 五、水疗会筹备前期资金投入分析 六、总结 经营预算分析 一、项目投资分析： 郊生态度假区，预计营业面积4000平方（其中水区约1200平米，休息区约1600平米，房间及其他区域约1200平米。 根据市场调查结果及当地消费习惯，此次弥勒湖泉湾Ⅰ号水疗项目，最终消费模式确定为“通票制”，即不免浴资，含水疗、自助餐及多项娱乐休闲项目的免费体验，价格定位为98元/人； 按照目前弥勒水疗行业的总体经营状况、市场潜力，本项目定位于中高端，按正常4000㎡ 营业面积计算，装修成本约在2000元/㎡，总体装修成本为800万左右；物资采购约700万左右（其中家私、电器约140万，布草、工衣、营业用品、办公用品约150万，功能设施设备约360万，其他约50万），共计投资约1500万。 总投入资金分析表 类型 预计投入资金 总投入资金比例 装修 约800万 53％ 家私电器 约140万 9％ 布草、工衣、营业用品 约150万 10％ 功能设备 约360万 25％ 其他 约50万 3％ 二、各项营业收入分析： 根据周边私营水疗场所每天客流分析，平均每天进出水疗场所的消费人群总数约为3000人左右，其中昆明游客占七成，主要以泡温泉为主； 水疗客源收入分析： 本项目是弥勒唯一一家多娱乐方式的水疗场所，预计正常客流为每日100-300人，最大容客量为280人左右（同时在场），按每日接待水疗客人100人计算，每人浴资收费98元，当日浴资收入为9800元。100人当中有60％的客人为净桑消费，40％的客人消费其他项目，（其中有约25％的客人消费按摩项目，按人均约180元每人，当日营业收入即是约4500元；约15％的客人消费大堂及足疗项目按人均约35元，即是约525元）总人均消费为148元每人进行预算： 水疗客预计总收入分析（人均消费X总人数X天数） 日营业收入：1.48万（148元x100人X1天）—4.44万（148元x300人X1天） 月营业收入：44.4万（148元X100人X30天）—133.2万（148元x300人X30天） 年营业收入：532.8万（148元X100人X30天X12月）—1598.4万（148元x100人X30天X12月） 水疗客预计利润分析表 以下为各项目利润分析： 类别 消费项目均价 成本 利润 项目占总人数比例 日利润（元） 月利润（元） 年利润（元） 净桑 98元 39.2元（40％） 58.8元（60％） 100-300人（100％） 0.6-1.8万 18-54万 216-648万 按摩 180元 63元（35％） 117元（65％） 100-300人（25％） 0.3-0.9万 9-27万 108-324万 足疗技工项目 35元 12元（35％） 23元（65％） 100-300人（15％） 0.03-0.09万 0.9—2.7万 10.8-32.4万 香烟、酒水 18元 5.5元（35％） 12.5元（65％） 100-300人（10％） 0.012—0.036万 0.36—1.08万 4.32—12.96万 饮品、小吃 18元 5.5元（35％） 12.5元（65％） 100-300人（20％） 0.02万—0.06万 0.6—1.8万 7.2—21.6万 水区销售物品 18元 5.5元（35％） 12.5元（65％） 100-300人（10％） 0.012—0.036万 0.36—1.08万 4.32—12.96万 合计： 0.98-2.9万 29.22-87.66万 350.6-1052万 便衣项目收入分析： 便衣客房项目预计每日开房9次，房均消费为228元次当日营业收入即是2052元，便衣棋牌项目预计每日开房9间，每间房均消费400元次当日营业收入即是3600元： 便衣客项目消费收入分析（房均消费X总开房量X天数） 日营业收入：客房：0.2万（228元X9次X1天）+棋牌0.4万（400元X9次X1天）=0.6万 月营业收入：客房：6万（228元X9次X30天）+棋牌12万（400元X9次X30天）=18万 年营业收入：客房：74万（228元X9次X30日X12月）+棋牌144万（400元X9次X30天X12月）=218万 便衣项目预计利润分析表 客房按每间每次约228元，棋牌按每间约400元进行预算项目利润分析： 类别 消费项目均价 成本 利润 开房次数 日利润（元） 月利润（元） 年利润（元） 客房