ABC公司账套上机案例.docVIP

通用上机案例 新建一个账套文件，存放在D盘/考生文件夹 新建账套 设置企业相关信息 1、账套号（系统默认） 2、账套名称与企业名称相同：ABC有限责任公司 二、基础设置 （一）系统参数设置 1、记账本位币：人民币 2、会计期间界定为“自然月份” 3、账套启用时间：2012年1月（出纳和业务期间也一致） 4、在系统参数的财务参数中，勾选启用往来业务核销、凭证过账前必须审核（2项参数） （二）会计科目设置 引入科目模板：新会计准则下的全部会计科目 备注：科目编码级次4-2-2-2 在系统参数的财务参数中，设置本年利润科目：本年利润4103，利润分配科目：4104 （三）新增外币设置 币别名称：美元 币别代码：USD 2012年1月初汇率为：6.1 （四）凭证字设置 凭证分类 限制类型 限制科目 收 借方必有 1001,1002 付 贷方必有 1001,1002 转 凭证必无 1001,1002  （五）计量单位设置 编码 计量单位组 单位 001 光盘数量组 张 002 复印纸数量组 包 003 运输工具数量组 辆 004 电子设备数量组 台 005 产品数量组 件 （六）企业内部基本资料 1、在辅助资料中设置区域 编码 区域 01 北方 02 南方 2、在辅助资料中设置职员类别 代 码 名 称 001 企业管理人员 002 销售人员 003 生产人员 3、在核算项目中增加客户资料 代码 名称 区域 税号 01 北京盛荣 北方 110 02 天津浩新 南方 120 4、在核算项目中增加供应商资料 代码 名称 区域 税号 03 天鸿商贸 南方 119 04 宇意科技 南方 123 5、在核算项目中增加部门档案 代 码 名 称 01 总经办 02 财务部 03 销售部 04 生产部 4、在核算项目中增加职员档案 代码 姓 名 部 门 职员类别 账号 001 张重庆 总经办 企业管理人员 2009001 002 顾平 财务部 企业管理人员 2009002 003 郭笑生 财务部 企业管理人员 2009003 004 苏玲玲 财务部 企业管理人员 2009004 005 王新 销售部 销售人员 2009005 006 于兰 生产部 生产人员 2009006 考：将职员于兰现禁用，然后再取消禁用 （三）用户管理设置 1、新增用户 顾平 郭笑生 苏玲玲 王新 2、权限的设置 顾平：隶属于系统管理员组（拥有本账套所有权限） 郭笑生：基础资料、财务处理、固定资产、工资、应收应付管理系统权限 王新：具有查询销售订单金额查看的权限 （四）结算方式设置 代 码 名 称 01 现金支票 02 转账支票 （五）物料新增设置 在辅助项目（核算项目）中，录入物料代码200，名称C商品，计量单位件，计价方法加权平均法，存货科目代码库存商品，销售收入科目名称主营业务收入，销售业务成本主营业务成本。 三、企业期初数据（企业性质：适用2007年新会计制度科目） （一）会计科目及期初余额 1、新增明细会计科目及有关科目辅助核算设置 2、科目初始数据录入 科目代码 科目名称 辅助核算说明 方向 期初余额 1001 库存现金 日记账 借 239.2 1002 银行存款 银行日记账 借 150000.00 1002.01 工行存款 银行日记账 借 150000.00 1002.01.01 人民币户 银行日记账 借 150000.00 1002.01.02 美元户 银行日记账（核算美元） 借 1122 应收账款 往来业务核销（客户） 借 28560.00 1123 预付账款 往来业务核销（供应商） 借 1221 其他应收款 借 6300.00 1221.01 个人借支 职员核算 借 6300.00 1403 原材料 借 1403.01 光盘 数量核算，单位：张（3500） 借 8750.00 1403.02 复印纸 数量核算，单位：包（870） 借 14790.00 1601 固定资产 借 256900.00 1602 累计折旧 贷 48539.20 2202 应付账款 往来业务核销（供应商） 贷 17000.00 2203 预收账款 往来业务核销（客户） 贷 4001 实收资本 贷 400000 5001 生产成本 借 5001.01 直接材料 借 5001.02 直接人工 借 6601 销售费用 借 6601.01 工资 借 6601.02 折旧费 借 6602 管理费用 借 6602.01 办公费 部门核算 借 6602.02 差旅费 部门核算 借 6602.03 工资 部门核算 借 6602.04 折旧费 部门核算 借 6603 财务费用 借 （二）辅助账期初明细