浙江迦南科技股份有限公司发行保荐工作报告.PDFVIP

浙江迦南科技股份有限公司 发行保荐工作报告 安信证券股份有限公司 关于浙江迦南科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 发行保荐工作报告 保荐机构（主承销商） 二○一四年十月 2-1-2-1 浙江迦南科技股份有限公司 发行保荐工作报告 保荐机构声明 安信证券股份有限公司（以下简称 “安信证券”或 “本保荐机构”）接受浙 江迦南科技股份有限公司（以下简称 “迦南科技”、“发行人”或 “公司”）的 委托，担任发行人首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称 “本次发行”） 的保荐机构，并就发行人本次发行出具发行保荐书。 为说明出具发行保荐书过程中的工作情况，本保荐机构及指定的两名保荐代 表人现根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 “公司法”）、《中华人民共 和国证券法》（以下简称 “证券法”）等有关法律、法规以及中国证券监督管理 委员会（以下简称 “中国证监会”）颁布的《首次公开发行股票并在创业板上市 管理办法》、《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27 号——发行保荐 书和发行保荐工作报告》等部门规章及规范性文件的规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐工作报 告，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 （本发行保荐工作报告如无特别说明，相关用语具有与《招股说明书》中相 同的含义） 2-1-2-2 浙江迦南科技股份有限公司 发行保荐工作报告 目 录 目 录3 第一节 项目运作流程4 一、保荐机构项目审核流程4 二、本次证券发行项目的立项审核主要流程4 三、本次证券发行项目执行的主要过程5 四、内部核查部门审核的主要过程 10 五、内核委员会对本次证券发行项目的审核过程 11 第二节 项目存在问题及解决情况 13 一、立项评估决策机构成员意见及审议情况 13 二、项目执行成员在尽职调查过程中发现和关注的主要问题及对主要问题的 研究、分析与解决情况 13 三、内部核查部门关注的主要问题及具体落实情况25 四、内核委员会讨论的主要问题及具体落实情况26 五、保荐机构问核程序30 六、保荐机构对发行人盈利能力的核查情况31 七、对发行人财务报告审计截止日后经营状况的核查情况38 八、其他问题的核查情况38 九、对证券服务机构意见的核查情况56 2-1-2-3 浙江迦南科技股份有限公司 发行保荐工作报告 第一节 项目运作流程 一、保荐机构项目审核流程 本保荐机构项目审核的主要流程如下： （一）项目组现场了解情况及开展尽职调查工作，并在此基础上出具财务顾 问立项申请报告； （二）本保荐机构投资银行管理委员会下属投资银行业务立项审核委员会召 开立项评审会，对项目的可行性分析、收入及费用概算、人员调配进行讨论并表 决； （三）项目组进行全面尽职调查工作，并出具立项申请报告； （四）本保荐机构投资银行管理委员会下属投资银行业务立项审核委员会召 开立项评审会，判断项目保荐及承销风险，对存在的问题予以提示和论证，并进 行立项表决； （五）本保荐机构质量控制部进行现场审核