资金贷与及背书保证处理程序MO-AD-003.PDF

資金貸與及背書保證處理程序 MO-AD-003 第 一 條 目的 為使本公司資金貸與他人及背書保證事項作業程序有所依循 ，特訂立本程序， 以維護本公司權益 。 第 二 條 依據 本處理程序係依據證券交易法第三十六條之一規定及金融監督管理委員會 「公開發 行公司資金貸與及背書保證處理準則 」之規定辦理 。 第一章第一章 資金貸與處理程序 資金貸與處理程序 第一章第一章 資金貸與處理程序資金貸與處理程序 第一節第一節 通則 通則 第一節第一節 通則通則 第 三 條 得貸與資金之對象 ： 一、與本公司間有業務往來者 。 二、有短期融通資金之必要的公司或行號 。 所稱短期 ，係指一年或一營業週期(以較長者為準)之期間 。 所稱融資金額 ，係指本公司短期融通資金之累計餘額。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間 ，從事資金貸與，不 受第二項融通期間之限制 。 第 四 條 資金貸與他人之原因及必要性 ： 本公司與他公司或行號間因業務往來關係從事資金貸與者 ，應依第四條第二項 之規定 ；因有短期融通資金之必要從事資金貸與者，以下列情形為限： 一、本公司持股達 50%以上之公司因業務需要而有短期融通資金之必要者 。 二、他公司或行號因購料或營運週轉需要而有短期融通資金之必要者 。。 三、其他經本公司董事會同意資金貸與者 。 第 五 條 資金貸與總額及個別對象之限額 ： 本公司資金貸與他人之總金額合計以不超過本公司淨值的 40%為限 ；且因業務往 來關係從事資金貸與及短期融通資金者 ，其個別之限額規定分述如下： 一、與本公司有業務往來之公司或行號 ，個別貸與金額以不超過雙方間業務往 來金額為限 。所稱業務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者。 二、有短期融通資金必要之公司或行號 ，個別貸與金額以不超過本公司淨值40% 為限 。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間 ，有短期融通之必要 從事資金貸與 ，其金額不受第一項淨值40%之限制 ；惟不得違反該資金貸與公司所訂； ；； 之資金貸與及背書保證處理程序規範之限額及期限 。 第二節第二節 辦理程序 辦理程序 第二節第二節 辦理程序辦理程序 第 六 條 貸與作業程序 ： 一、評估程序 本公司辦理資金貸與事項 ，應由借款人先檢附必要之公司資料及財務資 第 1 頁，共 8 頁 2.0 版 資金貸與及背書保證處理程序 MO-AD-003 料，向本公司以書面申請融資額度 ，申請書內容應載明申請之金額，並詳述 申請之期限及用途 。 本公司受理申請後 ，應由財務部就貸與對象之所營事業、財務狀況、償 債能力與信用 、獲利能力及借款用途予以調查、評估，並擬具徵信報告，評 估事項至少應包括 ：