内地与港澳跨境洗钱犯罪的刑事司法协助问题.pdf

2006年10月 西南政法大学学报 VoL8 No．5 ofSWUPL 0et．．2006 第8卷第5期 Journal 文章编号：1008—4355(2006)05—0032—06 ·司法实务· 内地与港澳跨境洗钱犯罪的 刑事司法协助问题 陈 晖 (暨南大学珠海学院，广东广州519070) 摘要：洗钱犯罪不仅具有跨国性特点，也具有明显的跨境性。由于内地与港澳刑法对洗钱罪的立法差异，给 打击跨法域的洗钱犯罪提出一系列的问题，内地与港澳共同合作打击跨境洗钱犯罪势在必行，包括合理确定跨境洗 钱犯罪的刑事管辖权、拓展区际个案协查、促进三地间相互移交逃犯、加强洗钱犯罪收益的没收等四个方面。 关键词：跨境；洗钱罪；刑事司法协助 632 中图分类号：DF 文献标识码：A 在我国发生的洗钱犯罪表现为跨国性和跨境性 犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和 的双重特点。随着港澳回归，内地经济快速发展，对 性质，提供资金账户，协助将财产转换为现金或金融 资金的需求及交易量逐年上升，而作为国际金融中心 票据，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协 的香港具有极大限度的金融自由和宽松的金融监管， 助将资金汇往境外，及以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的 澳门则有发达的旅游业和博彩业，这使港澳成为有组 违法所得及其收益性质和来源的行为。①可见，我国 织犯罪集团洗钱的理想场所。内地与港澳的很多“黑 目前的洗钱犯罪主要是针对几类特定犯罪的非法收 钱”都是利用地下钱庄、现金走私和通过合法金融机 益进行的五种法定的洗钱行为，五种洗钱行为都表现 构跨境汇兑和外汇转移的方式予以清洗的，因此，打 为以“协助”或“提供”的形式实施。 击跨境洗钱已是迫在眉睫。 香港1989年制定的《贩毒(追讨得益)条例》将洗 钱罪只限于清洗贩毒所得的非法收入，也称为“协助 一、跨境洗钱犯罪的立法与司法现状 他人保留贩毒得益罪”，但范围较窄。1994年香港立 法局通过《有组织及严重罪行条例》，将洗钱罪的构成 (一)洗钱犯罪的刑法差异 扩展到其他有组织犯罪的得益，如赌博犯罪、卖淫犯 我国《刑法》明确将洗钱行为规定为犯罪。根据 罪、放高利贷犯罪、走私犯罪等可公诉罪行的得益都 《刑法》规定，洗钱罪是指单位或个人明知是毒品犯 规定为洗钱的对象，也称为“协助他人保留从可公诉 罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯 罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗 ①根据1997年《中华人民共和国刑法》的规定，洗钱罪的上游 犯罪只包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯 收稿日期：2006—06—19 罪。2006年6月29日颁布的《刑法修正案(六)》将洗钱罪的上游犯罪 作者简介：陈晖(1971一)，女，湖南人，暨南大学珠海学院讲师，中增加了走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯 国政法大学刑事司法学院刑法专业博士生。 罪。本文采