《关于广州欧建设备服务股份有限公司.PDF

《关于广州欧建设备服务股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见》的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵司《关于广州欧建设备服务股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》 （以下简称“反馈意见”）已收悉。广州欧建设备服务股份有限公司 （以下简称 “欧建股份”、“公司”）与主办券商广州证券股份有限公司已会同大信会计师事 务所（特殊普通合伙）、国信信扬律师事务所，对反馈意见所提出的有关问题逐 项进行落实，并出具如下回复： 1 说明 一、如无特别说明，本报告中的简称或释义与公开转让说明书中的相同。 二、本报告中的字体代表以下含义： 黑体：反馈意见所列问题 宋体：对反馈意见所列问题的回复、说明及核查意见 楷体：对公开转让说明书进行补充披露、更新 2 一、公司特殊问题 1.1、关于子公司，（1）请公司梳理并补充披露公司的主要业务、主要产品 及其用途和相应业务具有的关键资源要素，并按照区域市场销售情况披露收入构 成。请主办券商及律师补充核查各子公司开展业务的合法合规性。（2）请公司补 充披露子公司的取得方式，并结合子公司的具体业务补充披露设立或收购各个子 公司的必要性以及子公司与母公司的业务衔接情况。（3）请公司补充披露子公司 在公司业务流程中从事的环节与作用，以及公司与子公司在业务上的分工与合作， 请主办券商核查公司对子公司的管理体系及实际运作情况。（4）请公司补充披露 家子公司的收入构成，子公司主要客户，母子公司之间是否存在内部交易，如存 在，请公司补充说明内部交易的最终实现情况。请主办券商和申报会计师发表核 查意见。（5）请公司结合公司股权状况、决策机制、公司制度及利润分配方式等 补充说明并披露如何实现对子公司在人员、财务、业务上的控制。（6）公司与子 公司的分工合作模式，市场定位及未来发展情况。请主办券商和律师核查并发表 意见。 回复： （1）请公司梳理并补充披露公司的主要业务、主要产品及其用途和相应业 务具有的关键资源要素，并按照区域市场销售情况披露收入构成。请主办券商及 律师补充核查各子公司开展业务的合法合规性。 公司已经于 《公开转让说明书》之“第二章公司业务”之“一、公司的主 要业务、主要产品及其用途”披露了公司的主要业务、主要产品及其用途。 公司已经于 《公开转让说明书》之“第二章公司业务”之“三、公司关键 资源要素情况”披露了公司应业务具有的关键资源要素。 3 公司已经于 《公开转让说明书》之“第四章公司财务”之“五、公司最近两 年一期的主要会计数据比较分析”之“（一）报告期内各期营业收入、成本、利 润、毛利率的主要构成及比例”按照区域市场销售情况披露了公司的收入构成。 主办券商补充核查各子公司开展业务的合法合规性： 1、核查程序 主办券商核查了子公司的营业执照；核查工商、地税、国税、住房公积金、 社保、质监局等主管部门出具的证明文件；查询全国企业信用信息系统网站、政 府采购严重违法失信行为记录、信用中国、全国法院被执行人信息查询网站、中 国执行信息公开网；核查公司出具的关于子公司合法合规经营的说明及承诺。 2 、分析过程 报告期内，公司设有两家全资子公司，分别为广州市恒运环保科技有限公司 和广州丰乾科技有限公司。恒运环保主要从事公路养护机械设备的维修养护、零 配件批发和销售，母公司主要从事公路养护机械设备的租赁、销售和技术咨询； 丰乾科技主要从事工程机械设备信息管理，通过软件信息平台为工程机械设备领 域提供信息技术咨询服务，该公司项目正在研究开发阶段，尚未正式运营。 恒运环保目前业务主要为公路养护设备及其零配件的销售、养护，而公路养 护机械设备不属于特种设备，无需取得相关资质。丰乾科技主要产品为工程机械 管理软件平台，用于管理工程机械信息，同时为出租方和承租方提供对接服务， 目前尚未正式运营，无需取得相关资质。 根据工商、地税、国税、住房公积金、社保、质监局等主管部门出具的证明 文件；全国企业信用信息系统网站信息、政府采购严重违法失信行为记录、信用 中国、全国法院被执行人信息查询网站、中国执行