常林股份有限公司关联交易管理制度.PDF

常林股份有限公司关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范常林股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司 的关联交易行为，提高公司规范运作水平，保护公司和全体股东的合 法权益，根据《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上 市规则》）、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等有关规 定，制定本制度。 第二条 公司关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露 规范。 第三条 公司董事会下设的审计和风险管理委员会履行公司关 联交易控制和日常管理的职责。 第四条 公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联人 及关联交易的披露应当遵守《股票上市规则》和 《公开发行证券的公 司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式》的规 定。 定期报告中财务报告部分的关联人及关联交易的披露应当遵守 《企业会计准则第36 号——关联方披露》的规定。 第二章 关联人及关联交易认定 第五条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 第六条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法 人： 1 （一）直接或者间接控制公司的法人或其他组织； （二）由上述第（一）项所列主体直接或者间接控制的除公司 及控股子公司以外的法人或其他组织； （三）由第八条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的， 或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除公司及其控股子公司 以外的法人或其他组织； （四）持有公司5%以上股份的法人或其他组织； （五）上海证券交易所根据实质重于形式原则认定的其他与 公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人或其他组织，包 括持有对公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的法人或其 他组织等。 第七条 公司与前条第（二）项所列主体受同一国有资产管理机 构控制的，不形成关联关系，但该主体的法定代表人、总经理或者半 数以上的董事兼任公司董事、监事或者高级管理人员的除外。 第八条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （一） 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人； （二） 公司董事、监事和高级管理人员； （三） 本制度第六条第（一）项所列关联法人的董事、监事和 高级管理人员； （四） 本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家 庭成员； （五） 上海证券交易所根据实质重于形式原则认定的其他与 2 公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人，包括持有对 公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的自然人等。 第九条 具有以下情形之一的法人、其他组织或者自然人，视同 公司的关联人： （一） 根据与公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排， 在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内，将具有第六条或者第 八条规定的情形之一 ； （二） 过去十二个月内，曾经具有第六条或者第八条规定的情 形之一。 第十条 公司的关联交易，是指公司或者控股子公司与公司关联 人之间发生的可能导致转移资源或者义务的事项，包括但不限于： （一） 购买或者出售资产； （二） 对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （三） 提供财务资助； （四） 提供担保； （五） 租入或者租出资产； （六） 委托或者受托管理资产和业务； （七） 赠与或者受赠资产； （八） 债权、债务重组； （九） 签订许可使用协议； （十） 转让或者受让研究与开发项目； （十一） 购买原材料、燃料、动力； 3 （十二） 销售产品、商品； （十三） 提供或者接受劳务； （十四） 委托或者受托销售； （十五） 在关联人的财务公司存贷款； （十六） 与关联人共同投资； （十七） 上海证券交易所根据实