生态陵园项目建设商业计划书.doc

第一章 总论 1.1项目概况 1．1．1项日名称 生态陵园建设项目 1．1．2项目建设单位 1. 单位名称： 2. 法定代表人： 3. 地址： 1．1．3项目建设地点 1．2项目建设单位概况 1. xx陵园开发管理有限公司简介 xx陵园开发管理有限公司成立于2008年12月，公司注册资本金1000万元人民币。公司成立的宗旨是全力开发建设管理“xx殡仪馆及公墓项目”。 2.注册资金、各股东简介 公司注册资本1000万元。 xx陵园开发管理有限公司虽然组建不久，但具有强大资金实力和经营管理经验，公司理念为“谨慎投资，稳健经营，诚信做人，认真做事”。 1．3可行性实施方案编制依据 (1)项目可行性实施方案编制委托书； (2)《殡葬管理条例》（国务院令第225号）； (3)民政部《关于公墓管理的暂行规定》； (4)《xx省殡葬管理条例》； (5)《xx省公墓管理规定》； (6)《关于进一步规范和加强公墓建设管理的通知》（民发〔2008〕203号） (7)《中华人民共和国土地管理法实施条例》，国务院，1998年12月； (8)《占用征用林地审核审批管理规范》，国家林业局，林资发［2003］139号； (9)《xx省土地管理条例》 (10)《xx统计年鉴》(2007年)、(2008年) (11)国家、行业和地方有关建设工程的法律、法规、标准和规范； (12)建设单位提供的有关资料。 1．4主要研究结论 1．4．1主要结论概述 本项目名称为xx县xx生态陵园建设项目，项目建设地点位于xx省xx市东南部xx县境内。xx县位于xx省东部，xx市东南部，东南与泸西县毗邻，东北与陆良县接壤，南部紧邻弥勒县，西部、北部与宜良县相连，土地总面积1725平方公里。是滇东北、滇东南及广西。贵州、广东等地地进入xx的门也是越南等东南亚国家入境我国的重要通道。县人民政府驻地鹿阜镇，距xx89km。 其中，墓地建设要以绿化为主，经营性墓地为辅。尽量保留现有的植被，达到“远眺青山绿水，近看死者安息”。用地比例为道路，绿化，景观用地60%，墓地40%。 xx县xx生态陵园建设及配套经营型公墓要充分利用xx的品牌优势，在规划设计方面要将文化融入殡葬文化之中，要充分利用这方面的优势。把历史文化，佛家文化融入我们的殡葬文化陵园之中，建一座“活人乐”“死人安”的集旅游，休闲，娱乐为一体殡葬文化主题公园，既解决了殡葬又能带动地区经济发展。根据目前的选址，距xx县城约十公里，面山背水，完全有条件打造一个园林式主题公园。 1．4．2总投资与资金筹措 1.项目总投资估算 本项目总投资为4000万元，其中： 土地：3.5万元×370亩＝1295万元 一期墓地（含景观、道路）：2000元×12500座＝2500万元 流动资金：205万元。 2．项目资金筹措 项目建设总投资4000万元，全部由企业自筹解决。 1．4．3财务评价结果 财务效益净现值 FNPV=40034.8万元 财务内部收益率 FIRR=17.04% 财务投资回收期 FN=18.8年 资本金净利润率 = 88.5% 1.4.4 主要技术经济指标 本项目技术经济指标见下表。 表1-1 主要技术经济指标表 序号 指标名称 单位 数量 备注 1 建设用地面积 亩 370 2 总建筑占地 % 40% 3 绿化占地 % 60% 4 总投资 万元 4000 含流动资金 5 年均销售收入 万元 39104.85 6 年均销售税金 万元 2111.66 7 年均总成本费用 万元 10119.37 8 年均利润总额 万元 26873.82 9 财务内部收益率 17.04% 所得税后 10 财务净现值 万元 40034.8 所得税后 11 投资回收期 年 18.8 所得税后，含建设期 12 资本金净利润率 88.5% 项目建设背景及必要性 2.1项目背景 据xx省民政厅社会福利和社会事务处统计的数据表明，2006年全省火化率仅为10.7%，与全国53%的平均火化率相比差距很大，在全国仅高于西藏。2009年3月，xx市召开殡葬改革工作电视电话会议提出，到2010年，全市火化率要达到80%，今年要超过60%，力争达到70%。今年底，全市要建成农村公益性公墓80个，明年再建40个。 据介绍，去年全市火化率为56.68%，虽高于全省12%的平均水平，但远远落后于成都、贵阳等西部城市。2008年，全市火化率与2007年相比，仅提高3个百分点，农村火化率仅为12.6%，严重影响和制约了全市火化率的整体提高。2008年完成火化率指标较好的安宁市，较之上年提高了18%，而个别县火化率仅为2%，差距甚远。与2010年全市火化率要达到80%的目标