监察部实施细则.docVIP

山西慧诚集团审计督察工作实施细则 第一章 总 则 第一条 为了进一步提高集团工作效率，确保集团重大决策部署和全局性重要工作的贯彻及执行力度，充分发挥审计监督职能，加强对集团各分公司及部门的管理与监督，提高经济效益和管理水平，根据集团管理制度的规定，结合实际，特制定并实施本细则。 第二章 督察检查遵循原则 第二条 集团利益至上的原则。任何给集团带来不良影响的、危害集团利益的行为，审计监察部应立即予以制止。 第三条 事实求是的原则。以事实为依据，认真细致全面的对集团各分公司、部门进行监督检查，及时准确的落实情况，客观公正的给予反馈。 第四条 突出重点的原则。围绕集团公司领导关注的重点项目进行逐项督察。 第五条 讲求实效的原则。对督察事项及时立项、及时通知、及时督办、及时报告。 第六条 力求落实的原则。通过督促检查，促使各项计划任务落到实处。 第三章 监督检查人员的基本素质要求 第七条 具有正直、诚实、无私、无畏、认真、细致、果断的综合素质。 第八条 具有较强的洞察和分析问题的能力、口头和文字表达能力、组织协调能力。 第九条 具有财会、管理、政策、综合能力等较全面的专业知识。 第十条 监督检查人员必须遵守以下行为规范，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守： （一）依据公司制度监督检查。 （二）廉洁奉公。 （三）忠于职守。 （四）客观公正。 （五）保守秘密。 第四章 监督检查体系与职权 第十一条 督察体系 集团实行五大督察体系，即经营管理检查、领导与执行力的检查、财务检查、业务检查、行政后勤管理检查。 第十二条 督察时间：例行监察每月20日—30日（31日）；抽查监察每月1日-19日；重大事项监察根据领导安排随时进行。 第十三条 督察工作任务 （一）董事会决策部署的贯彻落实情况。 （二）集团经营办公会议工作安排及重要批示的贯彻落实情况。 （三）各公司、部门其阶段重点任务的落实情况。 （四）公司领导交办的其他督察任务。 （五）五大体系的详细工作检查考评。 第十四条 督察工作职权 （一）监督或现场检查集团各下属公司、部门，每周六工作汇报事宜、目标责任完成情况、各个办公场所的工作环境、劳动纪律、集团各项制度的执行情况、财务、经营计划、对内外合作协议、合同条款的执行情况。查询相关的文件资料，及时汇报集团领导。 （二）对集团下属公司、部门正在实施的制度、流程、标准进行监督检查。对监督检查中发现的问题进行调查核实，提取相关证明材料，并对相关文件、材料、实物等进行必要的复印、复制等。 （三）参加集团各下属公司、部门有必要参加的会议。 （四） 2、 3、 4、 5、 存 在 问 题 督 察 人 被督察责任人 整 改 建 议 整改期限 督察组建议人 董 事 会 意 见 整改 结果 督 察 整 改 通 知 书 整改单位 负 责 人 下达时间 接受时间 整改原由： 整改内容： 整改期限： 督察组意见： 董事会意见： 督 察 检 查 考 评 表 考评单位 考评时间 考 评 标 准 100 分 项 目 内 容 总 分 扣 分 得 分 经 营 管 理 1、上月工作总结与当月全盘工作计划； 4 2、全月经营状况与经营效益； 4 3、正规管理、规范操作； 4 4、遇到问题的解决方案与解决结果； 4 5、团队建设、员工的教育和员工的工作态度。 4 领 导 与 执 行 力 1、经营能力与管理能力； 4 2、决策能力与实施情况； 4 3、上传下达是否到位； 4 4、监管工作开展情况； 4 5、对集团下发的制度、指示、政策的执行情况。 4 财 务 管 理 1、财务制度与规范操作； 4 2、现金管理和工资管理； 4 3、库房管理； 4 4、成本控制； 4 5、财务决算与汇报工作。 4 业 务 管 理 1、业务制度与市场纪律； 4 2、当月市场开发总结和下月业绩目标； 4 3、当月业绩目标完成状况； 4 4、业务培训计划与培训实施； 4 5、客户服务质量。 4 行 政 后 勤 1、行政管理工作程序的规范操作、各项制度的建立与健全； 4 2、考勤管理、人事管理、文档管理； 4 3、车辆管理、与车辆成本控制； 4 4、设施、设备的