第八章 贷款担保分析复习要点.doc

第八章 贷款担保分析复习要点 8.1贷款担保：是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。 1、贷款担保作用： ①协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行； 贷款担保它是对借款企业和贷款银行之间特定的债权债务关系的担保。是避免或减少了因借款企业不能归还贷款本息而对银行和其他经济活动产生的不良影响。从而促进商品流转秩序的协调稳定和国民经济的健康运行。 ②降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率； 银行贷款的顺利收回有利于银行扩大贷款投放，充分发挥信贷资金的利用效果。所以，开办担保贷款有利于降低银行贷款风险，提高银行信贷资金使用效益。 ③促进借款企业加强管理，改善经营管理状况； 为防止借款企业因经营不善而失去还贷能力，担保企业不仅回读出借款企业按期还本付息，而且积极帮助借款企业提高管理，改善经营，克服经营中好出现的困难。 ④巩固和发展信用关系； 首先，信用关系的健康存在和发展要求有良好的信用制度和偿债还贷秩序； 其次，利用担保贷款有利于银行信用的实现。 2、贷款担保的分类： ①担保形式：保证，抵押、质押、定金、留置。 ②人的担保氛围：自然人和法人。 ③财产担保分为：不动产、动产，权利财产（股票、债券、保险单等） 保证：是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为； 抵押：是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保； 质押：是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的形式，转移债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有。 留置：指债权人按照合同约定占有债务人的动产。 担保范围：法定范围是：1、主债权；2、利息；3、违约金；4、损害赔偿金；5、实现债权的费用；6、质物保管费用。 3、贷款抵押的设定条件： ①抵押人所有的房屋和其他地上定着物； ②抵押人所有的机器，交通运输工具和其他财产； ③抵押人依法有权处分的国有土地使用权，房屋及其他地上定着物； ④抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品； ⑤抵押人依法承包并经发仓方同意抵押的荒山、荒沟、荒摊等荒地的土地使用权； ⑥依法可以低压的其他财产。 4、不可以抵押： ①土地所有权； ②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但担保法特别规定的除外； ③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体等教育设施，医疗卫生设施和其他社会公益设施； ④所有权，使用权，不明或有争议的财产； ⑤依法被查封、扣押、监管的财产； ⑥依法不得低压的其他财产。 5、抵押物的认定： ①实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明； ②集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明； ③用其财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限； 6、抵押物的估价： ①对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益，新旧程度和可能继续使用的年限，原来的造价和现在的造价等因素； ②对于机器设备的骨架，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧； ③对可转让的土地使用权的骨架，取决于该土地的用途、土地的供求关系； 7、抵押率的确定： ①是抵押物的适用性、变现能力； ②是抵押物价值的变动趋势；（实体性贬值、功能性贬值、经济性贬值）。 8、抵押率：担保债权本息额 / 抵押物平谷价值额 * 100%。 9、抵押贷款额度的确认：抵押贷款额=抵押物评估值*抵押贷款率。 10、抵押合同的签订，包括以下内容： ①被担保的主债券种类，数额； ②债务人履行债务的期限； ③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属； ④抵押担保的范围； ⑤当事人认为需要约定的其他事项； 办理财产抵押的还应按照规定办理抵押登记手续，方可取得贷款； 11、抵押的效力： ①抵押担保的范围：主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用； ②抵押物的转让：在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物，应当统治银行并告知受让人转让物已经抵押的情况，抵押人未通知银行或者未通知受让人的，转让行为无效。若转让抵押物的价值款明显低于其价值的，银行可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的，不得转让抵押物。抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额部分，为抵押人所有，不足部分由债务人清偿，同时，抵押权不得于其他担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保； 抵押物的保全：在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要有抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价