《金融基本知识简明读本》党校出版社.pdfVIP

第 1 页 第一章 　金 融 机 构 凡从事金融活动 的经济组织 ，均可称为金融机构 。金融 机构是金融市场最主要 的参与者 ，是最重要 的资金需求和供 给的主体 。其中包含有吸收存款的中介机构 ，如商业银行、储 蓄银行 ，它们吸收存款 ，发放贷款或进行投资 ；办理投资的 中介机构 ，如投资公司、财务公司 ，它们 出售股票 ，将所得 资金用于金融资产投资 或 向消费者 、工商企业放款 ；保险 公司、退休基金会等用契约方式 向参加者提供保险、储存退 休金等业务 ，借 以集聚资金 ，然后投资于公债 、股票 、公司 债券 以及房地产等 。 总体上 来说 ，金融机 构可分为银 行和非银行机 构两大 类 。 第一节　　　　银　　　　行 银行是经营存款 、放款 、汇兑 、储蓄等金融业务 ，承担 信用 中介 的机构 。 银行是商品经济 、货 币和信用关系发展到一定阶段上 的 必然产物 。商品经济 的发展 ，促进 了信用制度 的发展 ，信用 形式从最初 的商业信用逐渐演进到借贷信用 ，从而逐渐 出现 了现代意义上 的银行 。 目前，在金融体系中银行主要分为 以下几种类型 。 第 2 页 一、中央银行 中央银行是一 国金融体系的核心 ，它是发行银行 、银行 的银行和政府 的银行 。中央银行拥有货 币发行的特权 （商业 银行无货币发行的特权），因而称之为发行银行。中央银行不 与商业银行争夺市场 ，主要代表政府对商业银行和其他金融 机构进行管理和监督 ，为其提供金融服务 ，充当 “最后贷款 人”，故称其为银行的银行。中央银行执行国家的财政 、金融 政策 ；经办政府 的财政收支 ，代理 国库 的出纳 ；向国家提供 贷款 ；代表政府与外 国金融机构或 国际金融机构发生业务往 来关系等等 。从这几点上来看 ，它又是作为政府 的银行或 国 家银行发挥作用 的。 中央银行依据 体制 的不 同，可分为 “单 一集 中式 ”和 “复合式”两类 。前者是指设立总、分行体制 ，分行是总行的 派 出机构 ，总行和分行构成 中央银行统一体 。如我 国中央银 行制度属于此种类型 。后者是指 中央一级 中央银行组织和相 对独立 的地方一级 中央银行组织共 同构成 中央银行系统 。如 美国、德国的中央银行制度都属此类 。 而依据资本所有权不同，中央银行又可分为三种类型：第 一类是资本为政府所有的中央银行。如英 国、法国、加拿大、 中国等 国家 的中央银行属此类 。第二类是私人持股 的中央银 行 。如美 国、意大利等 国家 的中央银行就属此类 。第三类是 公私混合持股 的中央银行 。诸如 日本 、比利时等 国家 的中央 银行属此种类型 。中央银行 由私人持股或公私混合持股并不 削弱其地位和改变其职能 。依法律规定 ，中央银行的私人股 东并无管理银行权利 ，不能影 响中央银行 的行为活动 ，他们 只能凭股票按规定股息率定期获取股息。 第 3 页 二、商业银行 商业银行是指以办理工商企业短期存、放款为主要业务， 以牟取利润为主要 目标 的金融机构 。也可称之为存款货 币银 行。 商业银行在现代金融体系 中具有主导地位 ，是一 国金融 体系的骨干 。这主要是由于商业银行的职能所决定的。第一， 商业银行是 以吸收公众 的存款作为其主要 的资金来源 ，其凭 借众多的营业机构与 巨大 的社会影响力 ，可 以吸收到 巨额 的 社会 闲散 资金 ，并 以此开展其贷款与投资业务 ，其整体优势 和作用大大优于其他任何金融机构 。第二 ，商业银行接受企 业开户 ，办理转账结算 ，实现支付结算 的非现金周转 ，并据 此发挥创造存款货 币的作用 。非金融机构战后获得 了空前的 发展，但商业银行仍是 工业化国家中金融活动的主导力量。就 是在金融高度发达，直接融资十分广泛的美国，