27-信用帐务管理课件.ppt

方便群营业本部;课程目的;课程全貌;课程大纲;《信用、帐务管理》课程进行规划表;一、意 义;简单化 标准化 资讯化 即时性 循环性;二.2 帐务管理-客戶资料档的建立;;二.4开户格式;新客户第一次出货时，业代应落实下列确认作业： 与客户确认出货单的签收方式（专人签字或加盖公章），避免客户不承认引起纠纷或对直营客户收款时，客户不承认已收货； 确实告知客户（特别是直营客户）本公司收款时间及收款要求等事项； 与客户共同确认收款时的必要凭证。 对一些老客户，应补充或重新确认以上事项。;业代要在拜访时及时了解客户相关人员异动信息。 客户经营人员异动时，应注意相关客户基本资料是否须重新取得。 客户经营人员或收货人员异动时，出货单的签收方式（签字或加盖公章），须客户以书面形式再行向营管确认。;通常状况下直营通路会涉及帐期，帐期在年度合约中订定，帐期分类：;定单名称/规格/入数/条码 SKU 数量的确认(含搭赠) 价格的确认(议入价/调价/促销档期变价) 送货日期(促销档期) 指定仓别/效期;2.1 经销商出货：;2.2 直营出货：;经销商出货单回执联，由车队交回营管部，作为运费结算之凭证，并由营管存档。 送货单位应于当日或次日早晨将直营客户出货单回执联交回营管保存，避免遗失。直营出货单回执联及发票在结款前由营管存档保管。 客户签回之对帐单或者验收单，营管应妥善保存，尤其针对未结回款之客户签回对帐单更应注意保存。;当日的出货发票，营会会于次日开列并装入业代的发票袋中 营会打印出《发票核对表》，业代在领票时在《发票核对表》上签收后营会将《发票核对表》存档保存 营会跟催业代交回客户之《发票签收证明》，以避免发票丢失后给公司带来损失（公司规定业代领出发票应于3日内将发票签收证明交于营会处，如发票未送出应将发票退回） 请业代按规定时间领票;增值税发票、普票的改票- 凡退票在2个月以内- 2个月以上退票- 3个月以上退票- 请业代多与客户沟通，劲早知道客户基本资料变更以减少改票数量;直营客户开发票的形式包括: 随车附发票 依客戶签收开立发票 月末汇总开发票 确认客户的结帐日 确认客户收发票的時间;帐扣明细 帐扣款 专卖费/端架费/陈列费/节庆费/ 赞助费/劳务费/退佣费/奖励金/退货单/年度合约之相关费用/缺货罚款等. 3. 冲帐凭证(发票明细表) 4. 缴款单填写(帐扣请款单);1. 预提內容 年度合约费用 租架费用 活动促销费用 2. 确实显示当月营运状况 3. 清楚客戶的活动及利润状况;注：对帐程序因客户而异，造成结帐结果不同，营业单位要 关注长期逾期客户，细致分析，作出正确的判断;业代或财务在收到汇票后，要对票面进行检核，避免因一些书写错误而导致退票发生。 若货已发出，又发生退票，此时营管帐务作等额负值缴款，并将票据退还业代，并跟催业代要求客户将新票寄回公司，待收到新票后再重新作缴款。 业代在收到新票后再将原票退还客户。;业代收回支票需填好缴款单交至出纳处 签收并索取回执联备查.（缴款单上所列项目均应填写） 缴款单上需注明每张发票的号码及金额便于营会清帐（如为全月货款或业代协同清帐均需注明） 支票入帐后方能在系统中输入缴款并清帐后.逾期客户才能出货（只有工行带密码的支票可当时到帐，二次交换的支票为次日下午4：30分到帐，一次交换客户需延长一日方可到帐）请业代自行计算好到帐时间再上订单;直营客户对帐单以加盖客户公章或财务章为宜，若实际操作确实困难，可提供客户对帐人员的签字版以核对对方签字字体. 对确实对方不予合作之客户，可请对方提供对帐资料由我方业代核对确认. 总公司要求在部主管行销月报中增加“客户对帐单”的返回状况表;业代收款以收票据为原则，不得收现金。 客户若用支票缴款，则支票须填有公司抬头。 缴款的执行及复核分别由业代及营管负责。 业代如有延迟缴款情况，营管应反馈其权责主管。;四、帐务管理-逾期帐款的消失;月末最后一日出货漏结 原因为有退货需改票，改后发票的日期已为次月日期，业代应以出货单日期为准。 公司帐款与客户帐款有差异客户拒付货款要求业代及时核对出货单、验收单等原始单据，如发现问题及时找物流人员解决。 客户资金紧张拒付 此时业代应提高警惕，加紧催讨以避免公司利益受损;营管每月5日提供《帐龄分析表》给营业，业代及时追讨。 业代应与客户签定还款协议，确认债权。 出现逾期帐款后，营管应及时查核出货单、发票、对帐单等债权凭证，如有欠缺时，应先行呈报营业主管，并协商补全办法。 对一些商场扣点等凭证要及时取得，及时冲帐。;四.3 逾期帐款追踪;电脑内容的修正 找对原因后的补救 再次投单送件 他错 -