常州亚玛顿股份有限公司内部控制鉴证报告.PDFVIP

常州亚玛顿股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 常州亚玛顿股份有限公司 内部控制鉴证报告 信会师报字【2015 】第510273 号 委托单位：常州亚玛顿股份有限公司 受托单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 报告编号：信会师报字【2015 】第510273 号 报告日期：2015 年4 月25 日 内部控制鉴证报告 第1 页 常州亚玛顿股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 内部控制鉴证报告 信会师报字【2015 】第510273号 常州亚玛顿股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的常州亚玛顿股份有限公司（以下简称 “贵公司”）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2014 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰 当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推 测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司 2014 年度报告披露时使用，不得用作任何 其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司 2014 年度报告的必备文 件，随同其他申报文件一起上报。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时 按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008 】 7 号）及相关规定对2014 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效 性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴 证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定 内部控制鉴证报告 第2 页 常州亚玛顿股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我 们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基 本 规范》及相关规定于2014 年12 月31 日在所有重大方面保持了与 财务 报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·上海 二O一五年四月二十五日 内部控制鉴证报告 第3 页 常州亚玛顿股份有限公司 2014年度内部控制自我评价报告 常州亚玛顿股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合常州亚玛顿股份有限公司（以下简 称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司2014年12月31 日（内部控制评价报告