浅谈我国农村信用社存在风险及防范措施.doc

浅谈我国农村信用社存在风险及防范措施【摘 要】当前，作为我国金融体系至关重要环节的农村信用社机构，其经济问题近年来尤为突出。本文将问题细化提出，其主要目的是分析、探索，然后针对性的提出解决或减少风险的主要措施，最终达到提高信用社抵抗风险的能力的目的，提出一些对农村信用社发展前景的展望。 【关键词】农村信用社；风险因素；风险成因；风险防范 一、我国农村信用社发展中面临的主要风险及成因 （1）制度风险中的农村合作金融制度名存实亡。究其主要成因归结为以下几点：一是信用社产权归属不合理。我国农信社大都是自然人股东，持股分散，在“入股自愿、退股自由”的原则下，存在着股东频繁变动，所有者缺位，产权归属不清，由此造成了一种农村信用社非国家、非地方、非社员所有的特殊的混乱状况。二是内控制度不健全。（2）信用风险。受国家宏观调控和产业结构调整的影响，借款企业和相关企业意识和动机发生偏离，出现逃债、废债的发生，大量信贷资金瞬间蒸发，致使农信社的贷款本息到期根本无法按时收回，不仅使农信社蒙受信用危机，也加剧了流动资金的风险。（3）流动性风险。由于各地农信社竞争不断加剧，引发农信社的储蓄存款在总资产中的比重不断提高，导致流动性资产比例偏低，以河北省农信社2003年8月末为例，该社存款余额占总负债的比例达94.5％，仅储蓄存款就达3395万元，储蓄存款占存款比重达96.86％（如图1），这样的负债结构，极易引起信用社盈利水平下降，出现农信社头寸紧张现象，流动性风险加大。 图1 河北省农村信用社负债结构图 二、农村信用社防范风险的对策和措施 （1）规范法人和管理者自身行为。针对所有者“缺位”，管理者“越位”的问题，应建立和不断完善社员大会、理事会、监事会等层级制度，各执其责，逐步实现“三会分设、三权分立、有效制约、协调发展”的法人治理结构目标。农信社也可适当颁布相关法规制度以配合其运营服务健康长稳地发展下去，例如可以考虑制定和颁布《农村合作金融法》、《农村信用社法》、《农村合作金融服务法》等。另外，还应建立行之有效的金融监管体系，以来监督法人和管理者的行为。（2）加强信用风险预防体系，弱化道德风险。首先，可以考虑建立多级信用担保体系，分散担保风险，并且通过形成政府扶持、多方参与、市场运作的农业贷款抵押担保机制和农村信贷信用担保机构的多方保障担保方式，确保农信社有据可依。其次，建立个人信用制度。（3）提高资产质量，保障现存资本充足。第一，加强信贷资产管理，提高信贷资产质量，进而提高资产的安全性、可变现性和流动性，这是流动性管理的根本。第二，全面实施流动性资产负债管理。监管部门要督促农信社改变过去以流动负债管理为主的流动性管理方式，提高流动性资产管理水平，实施流动性资产负债平衡管理。根据河北顺平县农信联社的统计，截止到2011年3月底，顺平县农信社存款余额224602万元，较年初增长14289万元；各项贷款余额145495万元，比年初增加9871万元，存贷比为64.8％，比例趋于合理。除了要优化资产和负债的期限和结构的平衡状况外，还要根据存贷款利率、法定存款准备金率等因素的变化情况主动进行压力测试，防患于未然。（4）深化改革创新，促进农信社大力发展。农村信用社的改革创新活动必然会带来一些未知风险，但与此同时改革创新又能化解规避一些传统的风险问题。 经过以上实例和数据证明，只有找到风险成因且“对症下药”，把风险程度降到最低水平，才可推进农信社快速健康的发展，为实现城乡统筹规划发展、建设全面小康社会贡献自己的力量。 参 考 文 献 [1]银行业务．http：//zhidao.省略/questionhtml.2009，5（24） [2]鲍静海，杨丽，李巧莎．日本农村合作金融支农的经验与启示[J]．日本问题研究．2006 [3]韩俊．加快建立普惠型的农村金融体系[J]．中国党政干部论坛．2008（12）：10～11 [4]苏蓉．我国农村金融发展研究[J]．企业导报．2010（12） [5]欧鲲．我国农村合作金融制度存在的问题与对策[J]．重庆科技学院学报．2009（8）：90～92 1