华自科技股份有限公司2015年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

华自科技股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 一、对内部控制报告真实性的声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控 制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部 控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控 制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：财政部《企业内部 控制基本规范》规定的控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等 五项要素和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》规定的控制环境、风 险评估、控制活动、信息沟通及反馈、监督等五要素。 二、内部控制评价工作的总体情况 1、内部控制评价的依据 随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司根据《公司 法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规规章，并结合公司实际 情况，逐步建立健全了公司内部控制制度，相关制度的设计和规定合理，经济业务 的处理有明确的授权和审核程序，相关部门和人员严格遵循各项制度。 2、内部控制评价的范围 （1）涵盖单位内部各项经济业务及相关岗位，对针对业务处理过程中的关键 控制点，落实到决策、执行、监督、管理各个环节，避免出现空白和漏洞； （2）公司的内部控制制度具有高度的权威信，任何人不得拥有不受内部控制 制约的权利； （3）承担内部控制监督检查的部门，独立于公司其他部门，并拥有直接向董 事会、监事会直接报告的渠道，公司设立能够满足自身经营运作需要的机构、部门 和岗位，各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性； （4）公司内部控制制度建设的核心是风险控制，以防范和化解风险为出发点； （5）内部控制制度的建设符合有关法律、法规的规定，与公司经营范围、业 务规模、风险状况及公司所处的环境相适应； （6）随外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订 和完善内部控制制度。 3、内部控制评价的程序和方法 公司的内部控制评价工作按照制定评价方案、实施评价活动、编制评价报告等 程序展开。评价工作主要采用个别访谈法、调查问卷法、比较分析法等进行。 三、内部控制评价的内容 （一）内部环境 1、治理结构 公司治理的基本情况：公司严格按照《企业内部控制基本规范》和《公司法》 《证券法》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，明确决策、执行、监 督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，强化内部管理，规范 公司运作。 公司股东及股东大会：公司确保所有股东享有平等权利；股东大会的召集、召 开，完全符合《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求和规定；对于公司的重大 关联交易及其它重大事项，公司的独立董事均发表了专项意见，公司与关联方签订 了相关的书面协议，并及时进行了信息披露。 关于控股股东和公司：公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开， 公司经营业务、机构运作、财务核算独立并独立承担经营责任和风险。公司董事会、 监事会和内部管理机构独立运作，确保公司重大决策能够按照法定程序和规范要求 作出。 关于董事及董事会：董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。公 司9 名董事，其中包括3 名独立董事，董事会成员结构合理，董事资料真实、完整， 董事人选事前均获得有关组织和本人的同意，并有书面承诺；公司董事会下设的战 略与发展、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，独立董事担任各个专业委员 会的召集人，涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过然后才提交董事会审议， 以利于独立董事更好地发挥作用。 监事和监事会：公司监事会成员都具有相关专业知识和工作经验；监事会根据 公司章程赋予的职权，独立有效地监督公司董事和高级管理人员的履职行为、公司 财务等；列席董事会