资金贷与及背书保证管理办法-鼎天.DOC

鼎天國際股份有限公司 資金貸與及背書保證管理辦法 依據： 主旨： 資金貸與他人作業程序 應填具申請書，詳述借款金額、期限及其用途，以呈請董事長核准。 經辦人員應填具徵信報告及意見； 初次徵信者，應請借款人提供其基本資料、財務資料及業務狀況，並辦理相關徵信作業。 原則上，每年辦理徵信一次，如為重大案件，則視需要調整。 經評核結果良好者，經辦人員應擬具貸放條件，併同徵信報告及意見，逐級呈請總經理及董事長審核後，均應提報董事會決議後辦理，不得授權，並將有關辦理情形提報股東會備查。 經辦人員依核定貸放條件填具契約書，以辦理簽約手續；借款人及連帶保證人應於約據上簽章，以辦理對保手續。 貸放條件如包括提供擔保品，則應辦理質權或抵押權設定。 除土地及有價證券外之擔保品，均應投保火險，船舶車輛應投保全險；保險金額以不低於擔保品抵押值為原則，保單上應註明本公司為受益人，保單上所載標的物資料應與核貸人條件相符。保險屆滿前，應通知借款人繼續投保。 貸款撥放後，應經常注貸款人及保證人之財務、業務及信用狀況；提供擔保品者，應注意其價值變動情形，如有重大變化，應由財務部逐級呈請總經理及董事長處理。 因情事變更，致貸與對象不符本辦法規定或餘額超限時，應訂定改善計畫，將相關改善計畫送各審計委員會，並依計畫時程完成改善。 借款人於貸款到期時，應即還清本息，全部清償後始辦理相關註銷與塗銷手續。如到期未能償還而需延期者，需事先提出請求，報經董事會核准後為之，違者應就其所提供之擔保品或保證人，依法逕行處分及追償。 背書保證作業程序 客票貼現融資。 為他公司融資之目的所為之背書或保證。 為本公司融資之目的而另開立票據予非金融事業作擔保者 係指為本公司或其公司有關關稅事項所為之背書或保證。 係指無法歸類為前二項之背書或保證事項。公司提供動產或不動產為他公司借款之擔保設定質權、抵押權者，亦應依本辦法規定辦理。 背書保證之必要性及合理性。 以背書保證對象之財務狀況衡量背書金額是否必須。 累積背書保證金額是否仍在限額以內。 因業務往來關係從事背書保證，應評估其背書保證金額與業務往來金額是否在限額以內。 對本公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響。 應否取得擔保品及擔保品之評估價值。 檢附背書保證徵信及風險評估紀錄。 罰責 未盡事宜 實施及修正 依前項規定將取得或處分資產處理程序提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見，並將其同意或反對之意見與理由列入會議紀錄。 5 F:\Tiffany\各項管理辦法\修正版\資貸與背書1020617.doc