商业承兑汇票保贴(中信银行).pdf

商业承兑汇票保贴 一．产品定义 在事先审定的贴现额度内， 银行承诺对特定承兑人承兑的商业汇 票或特定持有人持有的商业承兑汇票办理贴现的业务， 即给予承兑人 或持票人保贴额度的一种授信业务。 申请商业承兑汇票保贴（以下简称“商票保贴” ）额度的企业既 可以是票据承兑人， 也可以是票据持票人。 业务种类可分为给予贴现 人的商业承兑汇票保贴额度和给予承兑人商业承兑汇票保贴额度两 种。 小贴士：商业承兑汇票与银行承兑汇票 商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，两者的区别在于承兑人不 同，由银行负责承兑的即为银行承兑汇票，由银行以外的付款人承兑的即为 商业承兑汇票。承兑人的不同决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇 票是银行信用，在信用等级和流通性上商业承兑汇票低于银行承兑汇票。 商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承 兑，而银行承兑汇票由付款人或承兑申请人出票，银行进行承兑。 二．产品优势 （一）对于交易双方 1．提高商业承兑汇票的信用，加强商业票据的变现能力和流通 性，从而使得商业承兑汇票更易于被买方接受。 2 ．对承兑人来说，以商业信誉购买商品，节约营运资金和资金 成本；同时，省去了开立银票需缴纳的费用和保证金，节约成本。 3 ．保贴额度循环使用， 且出票无需在银行柜台办理， 操作简便。 4 ．对于持票人来说，以买方的信用获得资金融通，贴现无需另 外的担保，手续比普通商票贴现简便快捷。 （二）对于银行 1．项目封闭运作，可以控制资金流向，提高了风险控制能力。 2 ．票据责任形成的隐形连带责任担保，降低了操作风险和操作 成本。 3 ．通过票据业务，充分借助核心企业的结算链条，便利银行营 销核心企业的上游企业，实现链式营销。 三．适用范围 （一）核心企业实力雄厚，履约能力强，且希望简化操作流程并 降低财务成本。 （二）核心企业希望稳定上下游渠道， 愿意通过自身信用支持上 下游企业的发展。 （三）核心企业对其上下游企业的控制能力和管理能力较强， 并 希望借助银行通过商票进一步加强对上下游企业的管理和控制。 （四）核心企业希望借助商票保贴业务优化自身对下游经销商的 支持政策，从而优化财务报表。 小贴士：对商票保贴产品的延伸理解 一．商票保贴业务可以从两个方面理解其特性： 当银行授信给出票人 （承 兑人）时，是一种预付款融资，可占用收款人在银行的担保额度（收款人在 银行办理贴现后， 银行对贴现人和承兑人均具有直接追索权） ；当银行授信给 收款人时，即给予一个贴现额度，则是一种应收账款融资。 二．商业承兑汇票一般对承兑人核定商业承兑汇票贴现额度，客户签发 商业承兑汇票后，银行为持票人办理贴现。商业承兑汇票的签发与银行对企 业授信额度“捆绑”在一起，收款企业以能够办理商业承兑汇票贴现为前提 接受商业承兑汇票。 三．商业承兑汇票流动性基本固定在“出票”与“收票”企业之间，很 少有企业之间的背书转让，地域流通特征非常明显，造成这一现象根本原因 是支撑商业承兑汇票的基础即企业信用还没有被广泛接受。 四．商业承兑汇票保贴产品可与委托代理开票、委托代理贴现、买方付 息及贸易信用险项下融资等产品组合使用。 四．准入管理 与我行一般授信客户要求一致， 但如商票承兑人为供应链非核心 企业，核心企业应需提供一定的信用支持， 并向我行推荐其重点下游 分销商。 五．企业需提供的材料 除基本授信资料外，客户还应根据业务具体情况向我行提供或签 署以下文件资料或协