适用于中华人民共和国的附录要求对非政府部门人士的礼品和招待.PDF

适用于中华人民共和国的附录 L3 《职业道德和职业行为守则》( “《守则》”)和本附录用于您在L3 从事业务工作时的 指南。这些文件可能不能涵盖全部情况。当冲突发生时，您应该向本公司法律部寻求指导。 《守则》适用于代表L3 进行业务的任何员工、经理人员和董事会成员。它也适用于代 理人、咨询顾问、合同工和其它任何代表 L3 的个人及单位。总之，每一个L3 员工的行为 都必须遵循职业道德。 特别是，每一个代表L3 从事业务工作的人都必须明确以下几点：  遵循职业道德的行为是我们开展业务的基础  我们不可以通过利用或者滥用我们的职权为个人谋取利益，或者明知而故意违 反法律  我们的行动不得直接或间接地造成利益冲突  在必要时我们应寻求指导 要求 如果您是美国公民，在美国境外工作，您必须遵守美国法律和您工作所在国的法律法规。 非美国公民的 L3 雇员可能不一定必须同时遵守美国和外国的法律，需要根据具体情况来确 定。在您不能确定一个具体的法律是否适用时，请立即咨询您的部门主管或者本公司法律部。 在中华人民共和国 （“中国”）从事业务时，有一些特别适用的法律和必须记住的事情。 本附录描述了补充 《守则》现有要求的，应与 《守则》一同阅读的中国法律的特定领域。 对非政府部门人士的礼品和招待 在大多数国家/地区中被视为是 “私营”的业务关系在中国通常被视为 “政府关系”。这 是因为中国政府在该经济体的许多领域中占有举足轻重的地位，中国经济主要掌控在国有企 业( “SOE”) 的手中。出于遵守反海外腐败法（“法案”）的目的，美国执法机构将国有企业的 官员、主管，以及负责公务的员工视为 “外国政府官员”。因此，当您与国有企业的官员、主 管以及负责公务的员工打交道时，您必须将他们视为“外国政府官员”。如果难以确定国有企 业的官员、主管或员工是否为 “外国政府官员”，请咨询您当地的道德官员。 在中国开展业务有时可能涉及招待和礼节性送礼。无论如何，请记住 L3 必须奉行高于 中国当地的惯例的标准。我们的竞争者的做法并不是我们可以参照的指南。必须避免使用第 三方对非政府人士送礼和招待，因为L3 可能要对该第三方的违法行为承担责任。 假如您对送礼或招待有任何疑问，请咨询当地的职业道德主管。 2015 年 2 月 第1 页 对中国政府官员和雇员的送礼和招待 中国法律禁止为获得或保持商业业务或取得对方让步或取得商业利益，而对中国政府官 员（包括人民解放军官兵及国企领导和干部）直接或间接地赠送任何有价值的礼品。必须避 免通过代理向中国政府的员工和官员（包括国有企业中的官员、主管以及负责公务的员工） 赠送礼物或提供娱乐款待，因为L3 可能对此代理的非法行为负责。 中国当局可处以罚款和没收非法所得。如果情形严重，非法送礼和招待可能根据中华人 民共和国刑事法律被定罪量刑。 如果您对送礼和招待有疑问，请咨询当地的L3 的职业道德主管。 避免回扣 《中华人民共和国反不正当竞争法》规定：回扣（或者非法的折扣）是总售价的一部分， 是销售时卖方向买方通过单独的支付或其他方式偿还的款项，该款项没有收据也不出现在卖 方的账目上。 在中国某些产业领域，回扣是开展业务的常用手段。但是，《中华人民共和国反不正当竞 争法》严格禁止付给和收取秘密佣金或折扣而没有正常的和准确的财务会计记录。任何合法 的商业折扣必须具有正确的文件和财务会计记录至为重要。否则，中国当局会处以罚款并没 收非法所得。假如您对某一交易是否包括回扣不清楚，请向当地L3 的职业道德主管询问。 请记住，L3 必须遵守比中国当地的惯例更严格的业务行为标准。我们的竞争者的做法 并不是我们可以参照的指南。您必须自问，假如一个身在美国而不熟悉中国市场惯例的第三 人会如何客观地看待这一交易的处理。假如您认为 L3 的代理人或客户或供应商支付回扣， 您必须向L3 当地的职业道德主管提供详细情况。 避免贿赂和不正当付款 根据中国法律，公司和个人为得到非法利益而向任何政府或私营企业雇用的个人支付的 钱财或财产（或政府和私营企业雇用的个人接受此种钱财和财产）是犯罪行为。