2012度审计计划草案1022.doc

珠江石油天然有限公司 公司审计部2012年度审计计划，本计划是按照公司《审计》，同时参照了国际内部审计师协会颁布的《内部审计实务标准》制定的。计划以风险为基础，征求意见，充分考虑被审计单位和部门的意见和建议公司实际情况。由于所属单位和部门的差异较大，被评估的高风险领域不同，我们在选择可审计项目时充分考虑了差异性。此外，20年审计项目是基于目前的风险评估，这些项目将受到未来风险评估变化的影响。鉴于，审计部门配备名审计人员。2012年度审计计划中的审计项目2、2012年度内部审计工作目标 一、重点审计项目 175 内部控制审计 2012年1-3月 45 6人 分组进行 采购付款循环审计 2012年4-6月 30 3人 财产管理情况审计 2012年5-7月 30 4人 分组进行 销售收款循环审计 2012年8-9月 30 3人 上半年 基建项目审计 2012年8-9月 40 3人 连云港 二、常规性审计项目 60 1、制造费用项目 2012年10-11月 15 2人 可按费用 2、公务用车项目 2012年10-11月 15 2人 3、员工福利项目 2012年11月底 30 4人 可控费用 三、突发性审计项目 按公司要求 30 视项目而定 离任/举报 四、后续教育 按协会要求 8 3人 年度预计 五、非审计会议及培训 按公司要求 10 2人 年度预计 六、审计实施 1月-年底 283+未定（三项） 2人 年度合计 七、审计跟踪（后续审计） 项目审计之后 根据需要 3人 八、其他事项 待定 视项目而定 备注：1）、所需时间指工作日，按每天8小时计算； 2）、审计项目费用预算另行制订。 5、后续审计的必要安排 审计部将按照公司内部审计章程及审计计划，开展既定的后续审计工作。 我们有责任对审计报告中认为有问题的每一审计项目实施后续审计，安排相关后续审计计划、审计范围和目标，实施相关后续审计程序，其目的是确定被审计单位有无采取纠正措施，并向公司治理层和管理层报告这些措施，评价这些措施对纠正审计过程中发现的缺陷的实际效果。 同时，我们有责任和义务发送与后续审计有关的报告。 6、风险评估过程 我们按照国际内部审计实务标准的要求，在对可能影响公司的风险因素，进行了评估后，充分考虑了治理层和管理层对可审计项目提出的意见，在此基础上完成了年度审计计划。 请董事会批准。 珠江石油天然气钢管控股有限公司 审计部 二0一一年十月二十二日 the same direction of rotation 90 ° or 180 ° for; after each disc rotor when measuring position alignment of the two half coupling constant, should also be in terms of accuracy and consistency. Surface deviation measurement, must in every 180 degrees corresponding to the two radii are equal to each other in order to eliminate errors caused by movement of the rotor. Only a support bearing of the rotor, WA couplings, such as the use of temporary leave the Center, should pay attention to keep the rotor in the measuring process in the center of the bearing oil retaining the nest does not change. Steam oil block, there should be sufficient clearance between the rotor and, in rotors make sure rotor is not on the block or seal oil. At the time of measurement, connections are not allowed between two rotors, each in a free State. Not allowed in case of assembled sleeve, Center work on the toothed coupling. Coupling t