江苏江南水务股份有限公司内部控制监督制度.PDFVIP

江苏江南水务股份有限公司 内部控制监督制度 第一章 总则 第一条 为保证江苏江南水务股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度 的建立健全和有效执行，促进公司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、《企 业内部控制配套指引》（财会[2010]11号）等法律、法规、规范性文件和《公司章程》 的有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司加强宣传引导和教育培训，通过多种途径广泛宣传企业内部控制制 度，引导全体员工掌握企业内部控制的本质要求，促进全体员工加强学习、提高专业 胜任能力，自觉遵守公司内部控制的各项规定。 第三条 公司确定审计部负责内部控制的日常检查监督工作，配备专门的内部控 制检查监督人员。审计部向董事会审计委员会报告工作，对董事会负责。 第二章 检查程序 第四条 公司对内部控制制度的落实情况进行定期和不定期的检查。审计部通过 对内部控制制度执行情况的检查监督，以发现内部控制制度是否存在缺陷和